405456 / 2011-11-30 - Inny: Podmiot prawa publicznego, zamawiajacy sektorowy zarzadzajacy lotniskiem / Port Lotniczy Wrocław S.A. (Wrocław)

Ogłoszenie zawiera informacje aktualizacyjne dotyczące publikacji w biuletynie 1 z dnia 2011-10-14 pod pozycją 336846. Zobacz ogłoszenie 336846 / 2011-10-14 - Inny: podmiot prawa publicznego, zamawiajÄ…cy sektorowy zarzÄ…dzajÄ…cy lotniskiem.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 405456

Data publikacji: 2011-11-30

Nazwa: Port Lotniczy Wrocław S.A.

Ulica: ul. Skarżyńskiego 36

Numer domu: 36

Miejscowość: Wrocław

Kod pocztowy: 54-530

Województwo / kraj: dolnośląskie

Numer telefonu: 071 3581300

Numer faxu: 071 3573973

Adres strony internetowej: www.airport.wroclaw.pl

Regon: 93102361200000

Typ ogłoszenia: ZP-403

Numer biuletynu: 1

Numer pozycji: 336846

Data wydania biuletynu: 2011-10-14

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Czy zamówienie było ogłoszone w BZP: Tak

Rok ogłoszenia: 2011

Pozycja ogłoszenia: 336846

Czy w BZP zostało zamieszczone ogłoszenie o zmianie: Tak

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego:
Inny: Podmiot prawa publicznego, zamawiajacy sektorowy zarzadzajacy lotniskiem

Inny rodzaj zamawiającego:
Podmiot prawa publicznego, zamawiajacy sektorowy zarzadzajacy lotniskiem

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Audyt zewnętrzny projektu nr 2008-PL-92004-S Comprehensive study and technical documentation of development of an international airport Wroclaw Portu Lotniczego Wrocław S.A.

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
Przedmiotem zamówienia jest
Audyt zewnętrzny projektu nr 2008-PL-92004-S Comprehensive study and technical documentation of development of an international airport Wroclaw Portu Lotniczego Wrocław S.A.

1. Szacowana wartość całkowita projektu wynosi wg danych bieżących: 1 359 907,73 euro.
2. Termin realizacji zadania: 23.12.2011 r. od daty podpisania umowy;
3. Celem audytu jest uzyskanie dowodów pozwalających z dostateczną pewnością na jednoznaczną ocenę przez podmiot przeprowadzający audyt, czy realizacja, przez podmiot audytowany projektu nr 2008-PL-92004-S Comprehensive study and technical documentation of development of an international air port Wroclaw Port Lotniczy Wrocław S.A przebiega zgodnie z Umową o dofinansowanie oraz wnioskiem o dofinansowanie projektu. Efektem audytu powinno być:
a. uzyskanie zapewnienia, że wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowane oraz wydanie opinii w tym zakresie,
b. uzyskanie zapewnienia, że projekt jest realizowany zgodnie z obowiązującymi umowami oraz wnioskiem o dofinansowanie wydanie opinii w tym zakresie,
c. uzyskanie opinii w zakresie stosownych mechanizmów zarządzania i kontroli, tj. posiadania i stosowania niezbędnych procedur.

W tym celu sprawdza się, czy działania, których dotyczą poniesione wydatki:
d. rzeczywiście zostały zrealizowane,
e. czy wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie oraz czy są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, poprzez badanie w szczególności czy księgi rachunkowe (w części dotyczącej ewidencji zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją projektu) wraz z dowodami księgowymi, stanowiącymi podstawę dokonania w nich zapisów oraz sporządzone na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków (faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) wnioski o płatność, a także sprawozdania z realizacji projektu odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom programu, są zgodne z wymogami Ustawy o Rachunkowości oraz Ustawy o Finansach Publicznych, jak również prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową projektu według stanu na dzień sporządzenia w/w dokumentów.

4. Audyt zewnętrzny winien ocenić wiarygodności danych, zarówno liczbowych jak i opisowych, zawartych w przedstawionych przez podmiot audytowany dokumentach dotyczących realizowanego projektu. Ocena wiarygodności danych może mieć charakter bezpośredni lub pośredni, przy czym bezpośrednie sprawdzenie obejmuje badanie ksiąg rachunkowych, a sprawdzenie pośrednie - badanie działającego systemu kontroli wewnętrznej w podmiocie audytowanym posiadanie i stosowanie niezbędnych procedur.
5. Audyt powinien obejmować przede wszystkim analizę dokumentacji oraz stosowanych
procedur kontroli wewnętrznej w odniesieniu do przekazywania i rozliczania otrzymanych
środków, procedur akceptacji wydatków kwalifikowalnych w zakresie ich zasadności
i odpowiedniego udokumentowania, sprawozdawania z realizacji projektu ze szczególnym
uwzględnieniem realizacji przyjętych celów projektu i realizacji postanowień zawartych
umów.
6. W celu stwierdzenia, że projekt realizowany jest zgodnie z obowiązującymi umowami,
a wydatki są kwalifikowalne - w szczególności sprawdzeniu winno podlegać:
a. czy działania przewidziane we wniosku o dofinansowanie realizacji projektu zostały rzeczywiście podjęte,
b. czy zapewniona została dostateczna ścieżka audytu, pozwalająca prześledzić wydatek od przedłożenia wniosku o płatność do poszczególnych faktur,
c. czy wydatki rozliczane wnioskami o płatność zostały ujęte w budżecie projektu, będącym załącznikiem do obowiązujących Umów i czy wydatki wykazane w dokumentach zostały rzeczywiście poniesione,
d. kwalifikowalność poniesionych wydatków, sposób ich dokumentowania i ujęcia na wyodrębnionym rachunku bankowym wyszczególnionym w planie kont jednostki audytowanej, zgodność kwot wynikających z wniosków o płatność z zapisami księgowymi, w rozbiciu na poszczególne kwoty kwalifikowane,
e. wiarygodność sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez podmiot audytowany poprzez weryfikację i potwierdzenie wykonania prac, istnienia zakupionych towarów oraz wykonania usług/zadań zamówionych w ramach projektu,
f. sposób monitorowania projektu (osiągania celu projektu), raportowania o postępach wdrażania projektu oraz dotrzymanie harmonogramu realizacji zadań i podzadań projektu,
g. czy opracowano w podmiocie audytowanym procedury zarządzania i kontroli w zakresie realizacji projektu,
h. stosowanie zasad dotyczących promocji i reklamy projektu,
i. poprawność stosowanych procedur ustawy o zamówieniach publicznych,
Audytor winien zweryfikować próbkę (min.10%) ogółem poniesionych wydatków, pozwalającą wydać audytorowi wiążącą opinię oraz sporządzić raport w tym zakresie. Opinia i raport powinny wskazywać próg istotności i poziom ufności zgodny z międzynarodowymi standardami (International Standards of Auditing - ISA). Audyt powinien zostać przeprowadzony zgodnie z powszechnie uznawanymi, międzynarodowymi standardami audytu. Zamawiający określa poziom ufności na poziomie nie niższym niż 95%.
7. Po przeprowadzeniu audytu, audytor zobowiązany jest do przygotowania opinii i raportu
z przeprowadzonego audytu w formie pisemnej.
7.1 Jednostka poddana audytowi ma prawo do odniesienia się do opinii i / lub raportu w terminie 5
dni kalendarzowych od dnia otrzymania. Opinia wraz z raportem a także stanowisko jednostki
audytowanej są przekazywane przez beneficjenta do Instytucji Zarządzającej oraz archiwizowane w dokumentacji dotyczącej projektu.
7.2 Opinia z audytu wykorzystania środków unijnych powinna zawierać następujące informacje:
a. Tytuł
b. Adresata opinii
c. Zakres wykonanej pracy
d. Odpowiedzialność beneficjenta za sporządzenie sprawozdań i dokumentów
e. Odpowiedzialność audytora przeprowadzającego audyt,
f. Przywołanie stosownych przepisów prawa
g. Stwierdzenia wyrażonej opinii
7.3. Raport z audytu powinien zawierać w szczególności elementy zamieszczone we wzorze
raportu (patrz wzór raportu z audytu - cz. II poniżej).
7.4. Osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu powinny spełniać wymóg bezstronności i niezależności od Zamawiającego. Bezstronność i niezależność nie jest zachowana, jeżeli osoba lub podmiot przeprowadzający audyt:
- posiada udziały, akcje lub inne tytuły własności w jednostce audytowanej lub w jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,
- jest lub był w ostatnich 3 latach przedstawicielem prawnym (pełnomocnikiem), członkiem organów nadzorczych bądź zarządzających lub pracownikiem jednostki z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,
- w ostatnich 3 latach uczestniczył w sporządzaniu dokumentów stanowiących przedmiot audytu,
- osiągnął chociażby w jednym roku w ciągu ostatnich 5 lat co najmniej 50 % przychodu rocznego z tytułu świadczenia usług na rzecz danej jednostki audytowanej, jednostki wobec niej dominującej lub jednostek z nią stowarzyszonych, jednostek od niej zależnych lub współzależnych, nie dotyczy to pierwszego roku działalności podmiotu przeprowadzającego audyt,
- jest małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia lub jest związany z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych jednostki albo zatrudnia przy prowadzeniu audytu takie osoby,
- jest lub był zaangażowany w planowanie, realizację, zarządzanie projektem, który następnie audytuje,
- pozostaje w stosunku pracy z jednostką audytowaną.
8. Miejsce wykonania zadania: siedziba Zamawiającego. Wykonawca ponosi wszystkie koszty niezbędne do prawidłowego wykonania zadania w tym między innymi: koszty dojazdu, ewentualnych diet i/lub noclegów dla audytorów.

UWAGA:
Integralną część niniejszego opisu przedmiotu zamówienia stanowi jego szczegółowy opis zawarty w Załączniku nr 5 SIZW.

Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)

Kod trybu postepowania: PN

Czy zamówienie dotyczy programu UE: Tak

nazwa programu UE:
Zadanie współfinansowane ze srodków Unii Europejskiej: Projekt TEN-T nr 2008-PL-92004-S Kompleksowa dokumentacja studialna i techniczna dla rozwoju Międzynarodowego Portu Lotniczego Wrocław.

Nazwa wykonawcy:
Pan Janusz Rybka
Biuro Inwestorskie Janusz Rybka

Adres pocztowy wykonawcy: ul. Podwale 17b/1a

Miejscowość: Wrocław

Kod pocztowy: 50-043

ID województwa: 0

Województwo / kraj: dolnośląskie

Nazwa:
Audyt zewnętrzny projektu nr 2008-PL-92004-S Comprehensive study and technical documentation of development of an international airport Wroclaw Portu Lotniczego Wrocław S.A.

Nr częsci: 1

Data udzielenie zamówienia: 28/11/2011

Liczba ofert: 12

Liczba odrzuconych ofert: 0

Szacunkowa wartość zamówienia: 10000,00

Cena wybranej oferty: 7380,00

Cena minimalna: 7380,00

Cena maksymalna: 25830,00

Kod waluty: 1

Waluta (PLN): PLN

Podobne przetargi