70411 / 2015-05-15 - Inny: Skarb Państwa Państwowe Gospodarstwo Leśne Lasy Państwowe / Nadleśnictwo Ruszów (Ruszów)

Zgodny z tuszem CLI-526Bk Photo Czarny (CHIP) marki FullPrint

Cena: 9.83 PLN

Audyt finansowy projektu LIFE 11NAT/PL/428

Opis zamówienia

Przedmiotem zamówienia jest wyłonienie Wykonawcy audytu finansowego w ramach projektu LIFE11NAT/PL/428, działanie F.6 - zewnętrzny audyt finansowy.
Projekt finansowany jest ze środków: Unii Europejskiej (instrument finansowy LIFE+), NFOŚiGW oraz środków własnych PGL LP. Realizowany jest w dwóch obszarach: Borów Dolnośląskich,
w którym beneficjentem koordynującym jest Nadleśnictwo Ruszów, oraz Puszczy Augustowskiej, w którym współbeneficjentem jest Nadleśnictwo Głęboki Bród. Projekt obejmuje szereg działań, mających na celu poprawę warunków bytowania głuszców, wsiedlania ptaków, hodowlę ptaków, monitoring działań, redukcję ssaków drapieżnych, działania edukacyjne. Całkowity budżet projektu zamyka się kwotą 5,3 mln euro, okres realizacji - formalny od 1 sierpnia 2012 r., faktyczny
od 1 stycznia 2013 r., zakończenie projektu przewidziane jest na 30 czerwca 2018 r.
Przedmiotem niniejszego postępowania jest wyłonienie Wykonawcy wszystkich trzech audytów finansowych, przewidzianych w projekcie w latach 2015, 2016 i 2018.
Zakres audytu
Audyt projektu powinien zostać wykonany zgodnie z wytycznymi Komisji Europejskiej dla instrumentu finansowego LIFE+ i odpowiadać przedstawionemu w nich formatowi,a w szczególności winien zawierać:
1. Ocenę przyjętego sposobu zarządzania i kontroli wewnętrznej, mające na celu zapewnienie prawidłowości realizacji projektu.
2. Ocenę kwalifikowalności poniesionych wydatków i sposobu ich dokumentowania pod kątem
zgodności z krajowymi przepisami prawa i zasadami rachunkowości oraz zgodności z Umową
o przyznanie dotacji wraz z przepisami szczególnymi i postanowieniami wspólnymi oraz
załącznikami, tzn. weryfikację czy wydatki:
a) są zgodne z budżetem projektu;
b) są bezpośrednio związane oraz niezbędne dla realizacji projektu;
c) odpowiadają ekonomicznym uwarunkowaniom oraz zasadom dobrego zarządzania finansowego;
d) odpowiadają wymaganiom przepisów prawa podatkowego oraz prawa ubezpieczeń społecznych;
e) zostały rzeczywiście poniesione w okresie trwania projektu;
f) zostały prawidłowo wykazane w księgach rachunkowych zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości;
g) zostały prawidłowo udokumentowane zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz wytycznymi zawartymi w Umowie o przyznanie dotacji;
h) są możliwe do określenia i zweryfikowania;
i) nie uwzględniają żadnych kosztów niekwalifikowanych.
3. Ocenę prawidłowości ewidencji i sprawozdawczości dochodów w projekcie.
4. Ustalenie kolejnych etapów przepływu środków pieniężnych.
5. Weryfikację źródeł finansowania projektu, a w szczególności czy współfinansowanie nie pochodzi
z innych instrumentów finansowych Wspólnoty,
6. Sprawdzenie formularza finansowego rozliczającego etap projektu wg wzoru opublikowanego na stronie internetowej Programu LIFE+ :
http://ec.europa.eu/environment/life/toolkit/pmtools/lifeplus/reporting.htm
7. Przedstawienie rekomendacji, mających na celu wdrożenie działań korygujących i zapobiegawczych, w celu wyeliminowania ryzyk i nieprawidłowości zidentyfikowanych w trakcie oceny realizacji projektu.
Nadleśnictwo Ruszów oraz Nadleśnictwo Głęboki Bród zobowiązują się do udostępnienia Wykonawcy dokumentów źródłowych dotyczących badanego projektu, w szczególności:
1. Umów o przyznanie dotacji wraz z aneksami i zmianami.
2. Dokumentów dotyczących zawieranych umów, przeprowadzanych przetargów.
3. Dokumentów w zakresie poniesionych kosztów.
4. Dokumentów dotyczących dokonywanych płatności.
5. Wydruków z ksiąg rachunkowych w zakresie realizacji projektu.
6. Polityki rachunkowości.
Zamawiający udostępni Wykonawcy w siedzibie Zamawiającego oraz w siedzibie współbeneficjenta, materiały źródłowe dotyczące badanego obszaru osobom wykazanym w programie audytu, po uprzednim złożeniu przez te osoby oświadczeń o zachowaniu w tajemnicy danych i informacji powziętych w jego trakcie.
Wykonawca zobowiązuje się do zachowania w tajemnicy wszelkich informacji i danych otrzymanych
i uzyskanych od Zamawiającego oraz współbeneficjenta.
Raport
Na podstawie przeprowadzonego audytu Wykonawca zobowiązany będzie do sporządzenia raportów
z audytu projektu zgodnego z opublikowanym na stronie internetowej:
http://ec.europa.eu/environment/life/toolkit/pmtools/lifeplus/reporting.htm
wzorem raportu z audytu tzw. audit report oraz rekomendacjami. W raportach zostanie zawarta opinia audytora z przeprowadzenia audytu projektu.
Raport powinien również uwzględniać:
1. Zapisy Umowy o przyznanie dotacji,
2. Zgodność z obowiązującymi w zakresie realizacji projektu przepisami prawa.
Audyt zostanie przez Wykonawcę przeprowadzony w taki sposób, aby dokumentacja stanowiła wystarczającą podstawę do sformułowania raportu z przeprowadzonych badań realizacji projektu.
Wykonawca zobowiązuje się wykonać audyt na podstawie zaakceptowanego przez Zamawiającego programu audytu. Do zadań Wykonawcy, którego oferta zostanie uznana za najkorzystniejszą, przed rozpoczęciem wykonywania usługi audytu, należy opracowanie i przedstawienie Zamawiającemu
do akceptacji programu audytu zawierającego szczegółową metodykę prowadzenia audytu, w tym: harmonogramu realizacji audytu, projektów list sprawdzających, wskazanie osób odpowiedzialnych w terminie:
pierwszy audyt - do 7 dni od podpisania umowy
drugi audyt - do 4 lipca 2016 r.
trzeci audyt - do 11 czerwca 2018 r.
O zmianach w programie Wykonawca poinformuje Zamawiającego na piśmie.
Zamawiający zastrzega sobie prawo zgłoszenia Wykonawcy uwag i zastrzeżeń do treści raportu
i opinii w nim zawartej w terminie do 14 dni od dnia otrzymania raportu wstępnego.
Wykonawca przekaże Zamawiającemu w terminie do 14 dni od otrzymania uwag i zastrzeżeń Zamawiającego, wniesionych do raportu wstępnego, raport końcowy, uwzględniający wniesione uwagi i zastrzeżenia lub zawierający uzasadnienie ich odrzucenia.
Raport z każdego audytu projektu Czynna ochrona nizinnych populacji głuszca (Tetrao urogallus L.) na terenie Borów Dolnośląskich i Puszczy Augustowskiej zostanie sporządzony w języku polskim
w trzech egzemplarzach, każdy w formie pisemnej z podpisami audytorów i osób uprawnionych
do składania oświadczeń woli ze strony Wykonawcy oraz w jednym egzemplarzu na zabezpieczonym przed zmianami nośniku elektronicznym CD-ROM lub DVD-ROM. Dokument ten powinien zostać oznaczony logotypami obowiązującymi dla projektów współfinansowanych z udziałem instrumentu LIFE+.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 70411

Data publikacji: 2015-05-15

Nazwa: Nadleśnictwo Ruszów

Ulica: ul. Leśna 2

Numer domu: 2

Miejscowość: Ruszów

Kod pocztowy: 59-950

Województwo / kraj: dolnośląskie

Numer telefonu: 75 7714339

Numer faxu: 75 7714468

Regon: 93102406600000

Typ ogłoszenia: ZP-400

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Nie

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego:
Inny: Skarb Państwa Państwowe Gospodarstwo Leśne Lasy Państwowe

Inny rodzaj zamawiającego:
Skarb Państwa Państwowe Gospodarstwo Leśne Lasy Państwowe

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego: Audyt finansowy projektu LIFE 11NAT/PL/428

Rodzaj zamówienia: U

Czy zamówienie jest podzielone na części: Nie

Czy dopuszcza się złożenie oferty wariantowej: Nie

Czy jest dialog: Nie

Czy przewiduje się udzielenie zamówień uzupełniających: Nie

Czas: D

Data zakończenia: 14/08/2018

Informacja na temat wadium:
1. Zamawiający wymaga wniesienia wadium w wysokości 1000,00 złotych (słownie: jeden tysiąc złotych).
2. Wadium musi zostać wniesione przed upływem terminu składania ofert.
3. Wadium może być wniesione w jednej lub kilku następujących formach:
1) pieniądzu;
2) poręczeniach bankowych lub poręczeniach spółdzielczej kasy oszczędnościowo- kredytowej,
z tym że poręczenie kasy jest zawsze poręczeniem pieniężnym;
3) gwarancjach bankowych;
4) gwarancjach ubezpieczeniowych;
5) poręczeniach udzielanych przez podmioty, o których mowa w art. 6b ust. 5 pkt 2 ustawy
dnia 9 listopada 2000 r. o utworzeniu Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości (Dz. U.
z 2007 r. Nr 42 poz. 275 ze zmianami).
4. Wadium wnoszone w pieniądzu należy wpłacić przelewem na rachunek bankowy
Zamawiającego: PKO BP S.A. Bolesławiec Nr 51 1020 2137 0000 9202 0101 5841
z dopiskiem: Wadium - N.270.6.2015.KRPL - Audyt.
5. Wadium wniesione w pieniądzu Zamawiający przechowuje na rachunku bankowym.
6. Wadium wniesione w formie: poręczenia bankowego lub poręczenia spółdzielczej kasy
oszczędnościowo-kredytowej, gwarancji bankowej, gwarancji ubezpieczeniowej oraz w formie
poręczenia udzielonego przez podmioty, o których mowa w pkt. 3.5, należy złożyć w formie
oryginału w siedzibie Zamawiającego (sekretariat - pokój nr 20), a kopię załączyć do oferty.
7. Zamawiający zwróci wadium wszystkim Wykonawcom niezwłocznie po wyborze oferty
najkorzystniejszej lub unieważnieniu postępowania, z wyjątkiem Wykonawcy, którego oferta
została wybrana jako najkorzystniejsza.
8. Wykonawcy, którego oferta została wybrana jako najkorzystniejsza, Zamawiający zwróci
wadium niezwłocznie po zawarciu umowy w sprawie zamówienia publicznego oraz wniesieniu
zabezpieczenia należytego wykonania umowy.
9. Zamawiający zwróci niezwłocznie wadium na wniosek Wykonawcy, który wycofał ofertę
przed upływem terminu składania ofert.
10. Zamawiający żąda ponownego wniesienia wadium przez Wykonawcę, któremu zwrócono
wadium, jeżeli w wyniku rozstrzygnięcia odwołania jego oferta została wybrana jako
najkorzystniejsza. Wykonawca zobowiązany jest do wniesienia wadium w terminie określonym
przez Zamawiającego.
11. Jeżeli wadium wniesiono w pieniądzu, Zamawiający zwróci je wraz z odsetkami wynikającymi
z umowy rachunku bankowego, na którym było ono przechowywane, pomniejszone o koszty
prowadzenia rachunku bankowego oraz prowizji bankowej za przelew pieniędzy na rachunek
bankowy wskazany przez Wykonawcę.
12. Zamawiający zatrzyma wadium wraz z odsetkami, jeżeli Wykonawca, którego oferta została
wybrana:
1) odmówił podpisania umowy w sprawie zamówienia publicznego na warunkach określonych
w ofercie;
2) nie wniósł wymaganego zabezpieczenia należytego wykonania przedmiotu umowy;
3) zawarcie umowy w sprawie zamówienia publicznego stało się niemożliwe z przyczyn leżących
po stronie Wykonawcy.
13. Zamawiający zatrzyma wadium wraz z odsetkami, jeżeli Wykonawca, który w określonym
terminie nie złożył wymaganych przez Zamawiającego oświadczeń lub dokumentów, o których
mowa w pkt. XI SIWZ lub pełnomocnictw, i w odpowiedzi na wezwanie Zamawiającego nie
złoży ich w wyznaczonym terminie, chyba że udowodni, że wynika to z przyczyn nie leżących
po jego stronie.
14. W przypadku wniesienia wadium w walucie innej niż PLN, przeliczenie wartości wadium
na PLN nastąpi wg średniego kursu NBP z dnia publikacji ogłoszenia.

Zaliczka: Nie

Uprawnienia:
Wykonawca zobowiązany jest do posiadania uprawnień do wykonywaniu zawodu biegłego rewidenta. Wymóg dotyczy osób bezpośrednio uczestniczących w realizacji przedmiotu zamówienia.
Ocena spełnienia warunków udziału w postępowaniu zostanie dokonana wg formuły spełnia / nie spełnia na podstawie złożonych przez Wykonawców dokumentów i oświadczeń.

Wiedza i doświadczenie:
Zamawiający wymaga, aby Wykonawca potwierdził wykonanie minimum dwóch usług audytu projektów/przedsięwzięć, w tym przynajmniej jednego o wartości przekraczającej 3 mln euro wykonanego lub wykonywanego w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy, w tym okresie.
Wykonawcy wspólnie ubiegający się o udzielenie zamówienia, muszą udokumentować, że wspólnie spełniają warunki udziału w postępowaniu zgodnie z art. 22 ust 1 ustawy Prawa zamówień publicznych oraz, że nie podlegają, każdy z osobna, wykluczeniu na podstawie art. 24 ust. 1 oraz 2 ustawy Prawo zamówień publicznych.
Zgodnie z art. 26 ust. 2b ustawy Prawo zamówień publicznych Wykonawca może polegać na wiedzy i doświadczeniu, potencjale technicznym, osobach zdolnych do wykonania zamówienia, zdolnościach finansowych lub ekonomicznych innych podmiotów, niezależnie od charakteru prawnego łączących go z nimi stosunków. Wykonawca w takiej sytuacji zobowiązany jest udowodnić Zamawiającemu, iż będzie dysponował tymi zasobami w trakcie realizacji zamówienia, w szczególności przedstawiając w tym celu pisemne zobowiązanie tych podmiotów do oddania mu do dyspozycji niezbędnych zasobów na potrzeby wykonania zamówienia. Podmiot, który zobowiązał się do udostępnienia zasobów, odpowiada solidarnie z Wykonawcą za szkodę Zamawiającego powstałą wskutek nieudostępnienia tych zasobów, chyba że za nieudostępnienie zasobów nie ponosi winy.
Ocena spełnienia warunków udziału w postępowaniu zostanie dokonana wg formuły spełnia / nie spełnia na podstawie złożonych przez Wykonawców dokumentów i oświadczeń.

Potencjał techniczny:
Zamawiający wymaga, aby Wykonawca dysponował potencjałem technicznym, który umożliwi mu prawidłowe wykonanie przedmiotu zamówienia.
Wykonawcy wspólnie ubiegający się o udzielenie zamówienia, muszą udokumentować, że wspólnie spełniają warunki udziału w postępowaniu zgodnie z art. 22 ust 1 ustawy Prawa zamówień publicznych oraz, że nie podlegają, każdy z osobna, wykluczeniu na podstawie art. 24 ust. 1 oraz 2 ustawy Prawo zamówień publicznych.
Zgodnie z art. 26 ust. 2b ustawy Prawo zamówień publicznych Wykonawca może polegać na wiedzy i doświadczeniu, potencjale technicznym, osobach zdolnych do wykonania zamówienia, zdolnościach finansowych lub ekonomicznych innych podmiotów, niezależnie od charakteru prawnego łączących go z nimi stosunków. Wykonawca w takiej sytuacji zobowiązany jest udowodnić Zamawiającemu, iż będzie dysponował tymi zasobami w trakcie realizacji zamówienia, w szczególności przedstawiając w tym celu pisemne zobowiązanie tych podmiotów do oddania mu do dyspozycji niezbędnych zasobów na potrzeby wykonania zamówienia. Podmiot, który zobowiązał się do udostępnienia zasobów, odpowiada solidarnie z Wykonawcą za szkodę Zamawiającego powstałą wskutek nieudostępnienia tych zasobów, chyba że za nieudostępnienie zasobów nie ponosi winy.
Ocena spełnienia warunków udziału w postępowaniu zostanie dokonana wg formuły spełnia / nie spełnia na podstawie złożonych przez Wykonawców dokumentów i oświadczeń.

Osoby zdolne do zrealizowania zamówienia:
Zamawiający wymaga, aby Wykonawca dysponował co najmniej jedną osobą, która przeprowadziła co najmniej dwa audyty projektów/przedsięwzięć, w tym przynajmniej jednego o wartości przekraczającej 3 mln euro, i która posiada kwalifikacje niezbędne do wykonania przedmiotu zamówienia zgodnie z co najmniej jednym z wymienionych poniżej standardów:
a) Międzynarodowymi Standardami Rewizji Finansowej i normami wykonywania zawodu biegłego rewidenta;
b) Kodeksem Etyki Zawodowej Biegłych Rewidentów, ogłoszonym przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów;
c) Międzynarodowymi Standardami Audytu Wewnętrznego oraz Kodeksem Etyki, ogłoszonymi przez Institiute of Internal Auditors (IIA);
d) Standardami kontroli wydanymi przez Komisję Standardów Kontroli Międzynarodowej Organizacji Najwyższych Organów Kontroli (INTOSAI) lub Europejskimi Wytycznymi Stosowania Standardów Kontroli INTOSAI;
Osoby bezpośrednio uczestniczące w realizacji zamówienia zobowiązane są do posiadania uprawnień do wykonywania zawodu biegłego rewidenta.
Wykonawcy wspólnie ubiegający się o udzielenie zamówienia, muszą udokumentować, że wspólnie spełniają warunki udziału w postępowaniu zgodnie z art. 22 ust 1 ustawy Prawa zamówień publicznych oraz, że nie podlegają, każdy z osobna, wykluczeniu na podstawie art. 24 ust. 1 oraz 2 ustawy Prawo zamówień publicznych.
Zgodnie z art. 26 ust. 2b ustawy Prawo zamówień publicznych Wykonawca może polegać na wiedzy i doświadczeniu, potencjale technicznym, osobach zdolnych do wykonania zamówienia, zdolnościach finansowych lub ekonomicznych innych podmiotów, niezależnie od charakteru prawnego łączących go z nimi stosunków. Wykonawca w takiej sytuacji zobowiązany jest udowodnić Zamawiającemu, iż będzie dysponował tymi zasobami w trakcie realizacji zamówienia, w szczególności przedstawiając w tym celu pisemne zobowiązanie tych podmiotów do oddania mu do dyspozycji niezbędnych zasobów na potrzeby wykonania zamówienia. Podmiot, który zobowiązał się do udostępnienia zasobów, odpowiada solidarnie z Wykonawcą za szkodę Zamawiającego powstałą wskutek nieudostępnienia tych zasobów, chyba że za nieudostępnienie zasobów nie ponosi winy.
Ocena spełnienia warunków udziału w postępowaniu zostanie dokonana wg formuły spełnia / nie spełnia na podstawie złożonych przez Wykonawców dokumentów i oświadczeń.

Sytuacja ekonomiczna:
Zamawiający wymaga, aby Wykonawca znajdował się w sytuacji ekonomicznej i finansowej umożliwiającej prawidłowe wykonanie przedmiotu zamówienia.
Wykonawcy wspólnie ubiegający się o udzielenie zamówienia, muszą udokumentować, że wspólnie spełniają warunki udziału w postępowaniu zgodnie z art. 22 ust 1 ustawy Prawa zamówień publicznych oraz, że nie podlegają, każdy z osobna, wykluczeniu na podstawie art. 24 ust. 1 oraz 2 ustawy Prawo zamówień publicznych.
Zgodnie z art. 26 ust. 2b ustawy Prawo zamówień publicznych Wykonawca może polegać na wiedzy i doświadczeniu, potencjale technicznym, osobach zdolnych do wykonania zamówienia, zdolnościach finansowych lub ekonomicznych innych podmiotów, niezależnie od charakteru prawnego łączących go z nimi stosunków. Wykonawca w takiej sytuacji zobowiązany jest udowodnić Zamawiającemu, iż będzie dysponował tymi zasobami w trakcie realizacji zamówienia, w szczególności przedstawiając w tym celu pisemne zobowiązanie tych podmiotów do oddania mu do dyspozycji niezbędnych zasobów na potrzeby wykonania zamówienia. Podmiot, który zobowiązał się do udostępnienia zasobów, odpowiada solidarnie z Wykonawcą za szkodę Zamawiającego powstałą wskutek nieudostępnienia tych zasobów, chyba że za nieudostępnienie zasobów nie ponosi winy.
Ocena spełnienia warunków udziału w postępowaniu zostanie dokonana wg formuły spełnia / nie spełnia na podstawie złożonych przez Wykonawców dokumentów i oświadczeń.

Oświadczenie nr 1: Tak

Oświadczenie nr 4: Tak

Oświadczenie nr 9: Tak

Oświadczenie nr 10: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 1: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 2: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 8: Tak

Dokumenty grupy kapitałowej: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

III.7 osoby niepełnosprawne: Nie

Kod trybu postepowania: PN

Kod kryterium cenowe: B

Znaczenie kryterium 1: 90

Nazwa kryterium 2:
Doświadczenie mierzone ilością wykonanych audytów powyżej 3 mln euro

Znaczenie kryterium 2: 10

Adres uzyskania specyfikacji i warunków zamówienia:
Nadleśnictwo Ruszów
ul. Leśna 2
59-950 Ruszów

Data składania wniosków, ofert: 26/05/2015

Godzina składania wniosków, ofert: 12:00

Miejsce składania:
Nadleśnictwo Ruszów
ul. Leśna 2
59-950 Ruszów

On: O

Termin związania ofertą, liczba dni: 30

Informacje dodatkowe:
Postępowanie prowadzone w ramach projektu LIFE11 NAT/PL/428 Czynna ochrona nizinnych populacji głuszca (Tetrao urogallus L.) na terenie Borów Dolnośląskich i Puszczy Augustowskiej (Active protection of lowlandpopulations of Capercaillie in the Bory Dolnośląskie Forest and Augustowska PrimevalForest) - oznaczonego dla potrzeb Instrumentu Finansowego dla Środowiska LIFE+ nr LIFE 11NAT/PL/428 oraz wykorzystania i rozliczenia dotacji ze środków Wspólnoty Europejskiej, udzielonej na podstawie stosownej umowy o nr LIFE 11NAT/PL/428 oraz ze środków Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, udzielonej na podstawie umowy o nr 716/2012/Wn50/OP-RE-LF/D oraz ze środków Państwowego Gospodarstwa Leśnego Lasy Państwowe.

Czy unieważnienie postępowania: Nie

Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)

Kod CPV drugiej częsci zamówienia:
792121004 (Usługi audytu finansowego)

Podobne przetargi