336846 / 2011-10-14 - Inny: podmiot prawa publicznego, zamawiający sektorowy zarządzający lotniskiem / Port Lotniczy Wrocław S.A. (Wrocław)

Oryginalny tusz T606700 Jasny Czarny marki Epson

Cena: 536.28 PLN

Audyt zewnętrzny projektu nr 2008-PL-92004-S Comprehensive study and technical documentation of development of an international airport Wroclaw Portu Lotniczego Wrocław S.A.

Opis zamówienia

Przedmiotem zamówienia jest
Audyt zewnętrzny projektu nr 2008-PL-92004-S Comprehensive study and technical documentation of development of an international airport WroclawPortu Lotniczego Wrocław S.A.

1. Szacowana wartość całkowita projektu wynosi wg danych bieżących: 1 359 907,73 euro.
2. Termin realizacji zadania: 23.12.2011 r. od daty podpisania umowy;
3. Celem audytu jest uzyskanie dowodów pozwalających z dostateczną pewnością na jednoznaczną ocenę przez podmiot przeprowadzający audyt, czy realizacja, przez podmiot audytowany projektu nr 2008-PL-92004-S Comprehensive study and technical documentation of development of an international air port Wroclaw Port Lotniczy Wrocław S.A przebiega zgodnie z Umową o dofinansowanie oraz wnioskiem o dofinansowanie projektu. Efektem audytu powinno być:
a. uzyskanie zapewnienia, że wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowane oraz wydanie opinii w tym zakresie,
b. uzyskanie zapewnienia, że projekt jest realizowany zgodnie z obowiązującymi umowami oraz wnioskiem o dofinansowanie wydanie opinii w tym zakresie,
c. uzyskanie opinii w zakresie stosownych mechanizmów zarządzania i kontroli, tj. posiadania i stosowania niezbędnych procedur.

W tym celu sprawdza się, czy działania, których dotyczą poniesione wydatki:
d. rzeczywiście zostały zrealizowane,
e. czy wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie oraz czy są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, poprzez badanie w szczególności czy księgi rachunkowe (w części dotyczącej ewidencji zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją projektu) wraz z dowodami księgowymi, stanowiącymi podstawę dokonania w nich zapisów oraz sporządzone na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków (faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) wnioski o płatność, a także sprawozdania z realizacji projektu odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom programu, są zgodne z wymogami Ustawy o Rachunkowości oraz Ustawy o Finansach Publicznych, jak również prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową projektu według stanu na dzień sporządzenia w/w dokumentów.

4. Audyt zewnętrzny winien ocenić wiarygodności danych, zarówno liczbowych jak i opisowych, zawartych w przedstawionych przez podmiot audytowany dokumentach dotyczących realizowanego projektu. Ocena wiarygodności danych może mieć charakter bezpośredni lub pośredni, przy czym bezpośrednie sprawdzenie obejmuje badanie ksiąg rachunkowych, a sprawdzenie pośrednie - badanie działającego systemu kontroli wewnętrznej w podmiocie audytowanym posiadanie i stosowanie niezbędnych procedur.
5. Audyt powinien obejmować przede wszystkim analizę dokumentacji oraz stosowanych
procedur kontroli wewnętrznej w odniesieniu do przekazywania i rozliczania otrzymanych
środków, procedur akceptacji wydatków kwalifikowalnych w zakresie ich zasadności
i odpowiedniego udokumentowania, sprawozdawania z realizacji projektu ze szczególnym
uwzględnieniem realizacji przyjętych celów projektu i realizacji postanowień zawartych
umów.
6. W celu stwierdzenia, że projekt realizowany jest zgodnie z obowiązującymi umowami,
a wydatki są kwalifikowalne - w szczególności sprawdzeniu winno podlegać:
a. czy działania przewidziane we wniosku o dofinansowanie realizacji projektu zostały rzeczywiście podjęte,
b. czy zapewniona została dostateczna ścieżka audytu, pozwalająca prześledzić wydatek od przedłożenia wniosku o płatność do poszczególnych faktur,
c. czy wydatki rozliczane wnioskami o płatność zostały ujęte w budżecie projektu, będącym załącznikiem do obowiązujących Umów i czy wydatki wykazane w dokumentach zostały rzeczywiście poniesione,
d. kwalifikowalność poniesionych wydatków, sposób ich dokumentowania i ujęcia na wyodrębnionym rachunku bankowym wyszczególnionym w planie kont jednostki audytowanej, zgodność kwot wynikających z wniosków o płatność z zapisami księgowymi, w rozbiciu na poszczególne kwoty kwalifikowane,
e. wiarygodność sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez podmiot audytowany poprzez weryfikację i potwierdzenie wykonania prac, istnienia zakupionych towarów oraz wykonania usług/zadań zamówionych w ramach projektu,
f. sposób monitorowania projektu (osiągania celu projektu), raportowania o postępach wdrażania projektu oraz dotrzymanie harmonogramu realizacji zadań i podzadań projektu,
g. czy opracowano w podmiocie audytowanym procedury zarządzania i kontroli w zakresie realizacji projektu,
h. stosowanie zasad dotyczących promocji i reklamy projektu,
i. poprawność stosowanych procedur ustawy o zamówieniach publicznych,
Audytor winien zweryfikować próbkę (min.10%) ogółem poniesionych wydatków, pozwalającą wydać audytorowi wiążącą opinię oraz sporządzić raport w tym zakresie. Opinia i raport powinny wskazywać próg istotności i poziom ufności zgodny z międzynarodowymi standardami (International Standards of Auditing - ISA). Audyt powinien zostać przeprowadzony zgodnie z powszechnie uznawanymi, międzynarodowymi standardami audytu. Zamawiający określa poziom ufności na poziomie nie niższym niż 95%.
7. Po przeprowadzeniu audytu, audytor zobowiązany jest do przygotowania opinii i raportu
z przeprowadzonego audytu w formie pisemnej.
7.1 Jednostka poddana audytowi ma prawo do odniesienia się do opinii i / lub raportu w terminie 5
dni kalendarzowych od dnia otrzymania. Opinia wraz z raportem a także stanowisko jednostki
audytowanej są przekazywane przez beneficjenta do Instytucji Zarządzającej oraz archiwizowane w dokumentacji dotyczącej projektu.
7.2 Opinia z audytu wykorzystania środków unijnych powinna zawierać następujące informacje:
a. Tytuł
b. Adresata opinii
c. Zakres wykonanej pracy
d. Odpowiedzialność beneficjenta za sporządzenie sprawozdań i dokumentów
e. Odpowiedzialność audytora przeprowadzającego audyt,
f. Przywołanie stosownych przepisów prawa
g. Stwierdzenia wyrażonej opinii
7.3. Raport z audytu powinien zawierać w szczególności elementy zamieszczone we wzorze
raportu (patrz wzór raportu z audytu - cz. II poniżej).
7.4. Osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu powinny spełniać wymóg bezstronności i niezależności od Zamawiającego. Bezstronność i niezależność nie jest zachowana, jeżeli osoba lub podmiot przeprowadzający audyt:
- posiada udziały, akcje lub inne tytuły własności w jednostce audytowanej lub w jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,
- jest lub był w ostatnich 3 latach przedstawicielem prawnym (pełnomocnikiem), członkiem organów nadzorczych bądź zarządzających lub pracownikiem jednostki z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,
- w ostatnich 3 latach uczestniczył w sporządzaniu dokumentów stanowiących przedmiot audytu,
- osiągnął chociażby w jednym roku w ciągu ostatnich 5 lat co najmniej 50 % przychodu rocznego z tytułu świadczenia usług na rzecz danej jednostki audytowanej, jednostki wobec niej dominującej lub jednostek z nią stowarzyszonych, jednostek od niej zależnych lub współzależnych, nie dotyczy to pierwszego roku działalności podmiotu przeprowadzającego audyt,
- jest małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia lub jest związany z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych jednostki albo zatrudnia przy prowadzeniu audytu takie osoby,
- jest lub był zaangażowany w planowanie, realizację, zarządzanie projektem, który następnie audytuje,
- pozostaje w stosunku pracy z jednostką audytowaną.
8. Miejsce wykonania zadania: siedziba Zamawiającego. Wykonawca ponosi wszystkie koszty niezbędne do prawidłowego wykonania zadania w tym między innymi: koszty dojazdu, ewentualnych diet i/lub noclegów dla audytorów.

UWAGA:
Integralną część niniejszego opisu przedmiotu zamówienia stanowi jego szczegółowy opis zawarty w Załączniku nr 5 SIZW.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 336846

Data publikacji: 2011-10-14

Nazwa: Port Lotniczy Wrocław S.A.

Ulica: ul. Skarżyńskiego 36

Numer domu: 36

Miejscowość: Wrocław

Kod pocztowy: 54-530

Województwo / kraj: dolnośląskie

Numer telefonu: 071 3581300

Numer faxu: 071 3573973

Adres strony internetowej: www.airport.wroclaw.pl

Regon: 93102361200000

Typ ogłoszenia: ZP-400

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego:
Inny: podmiot prawa publicznego, zamawiający sektorowy zarządzający lotniskiem

Inny rodzaj zamawiającego:
podmiot prawa publicznego, zamawiający sektorowy zarządzający lotniskiem

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Audyt zewnętrzny projektu nr 2008-PL-92004-S Comprehensive study and technical documentation of development of an international airport Wroclaw Portu Lotniczego Wrocław S.A.

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
Przedmiotem zamówienia jest
Audyt zewnętrzny projektu nr 2008-PL-92004-S Comprehensive study and technical documentation of development of an international airport WroclawPortu Lotniczego Wrocław S.A.

1. Szacowana wartość całkowita projektu wynosi wg danych bieżących: 1 359 907,73 euro.
2. Termin realizacji zadania: 23.12.2011 r. od daty podpisania umowy;
3. Celem audytu jest uzyskanie dowodów pozwalających z dostateczną pewnością na jednoznaczną ocenę przez podmiot przeprowadzający audyt, czy realizacja, przez podmiot audytowany projektu nr 2008-PL-92004-S Comprehensive study and technical documentation of development of an international air port Wroclaw Port Lotniczy Wrocław S.A przebiega zgodnie z Umową o dofinansowanie oraz wnioskiem o dofinansowanie projektu. Efektem audytu powinno być:
a. uzyskanie zapewnienia, że wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowane oraz wydanie opinii w tym zakresie,
b. uzyskanie zapewnienia, że projekt jest realizowany zgodnie z obowiązującymi umowami oraz wnioskiem o dofinansowanie wydanie opinii w tym zakresie,
c. uzyskanie opinii w zakresie stosownych mechanizmów zarządzania i kontroli, tj. posiadania i stosowania niezbędnych procedur.

W tym celu sprawdza się, czy działania, których dotyczą poniesione wydatki:
d. rzeczywiście zostały zrealizowane,
e. czy wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie oraz czy są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, poprzez badanie w szczególności czy księgi rachunkowe (w części dotyczącej ewidencji zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją projektu) wraz z dowodami księgowymi, stanowiącymi podstawę dokonania w nich zapisów oraz sporządzone na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków (faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) wnioski o płatność, a także sprawozdania z realizacji projektu odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom programu, są zgodne z wymogami Ustawy o Rachunkowości oraz Ustawy o Finansach Publicznych, jak również prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową projektu według stanu na dzień sporządzenia w/w dokumentów.

4. Audyt zewnętrzny winien ocenić wiarygodności danych, zarówno liczbowych jak i opisowych, zawartych w przedstawionych przez podmiot audytowany dokumentach dotyczących realizowanego projektu. Ocena wiarygodności danych może mieć charakter bezpośredni lub pośredni, przy czym bezpośrednie sprawdzenie obejmuje badanie ksiąg rachunkowych, a sprawdzenie pośrednie - badanie działającego systemu kontroli wewnętrznej w podmiocie audytowanym posiadanie i stosowanie niezbędnych procedur.
5. Audyt powinien obejmować przede wszystkim analizę dokumentacji oraz stosowanych
procedur kontroli wewnętrznej w odniesieniu do przekazywania i rozliczania otrzymanych
środków, procedur akceptacji wydatków kwalifikowalnych w zakresie ich zasadności
i odpowiedniego udokumentowania, sprawozdawania z realizacji projektu ze szczególnym
uwzględnieniem realizacji przyjętych celów projektu i realizacji postanowień zawartych
umów.
6. W celu stwierdzenia, że projekt realizowany jest zgodnie z obowiązującymi umowami,
a wydatki są kwalifikowalne - w szczególności sprawdzeniu winno podlegać:
a. czy działania przewidziane we wniosku o dofinansowanie realizacji projektu zostały rzeczywiście podjęte,
b. czy zapewniona została dostateczna ścieżka audytu, pozwalająca prześledzić wydatek od przedłożenia wniosku o płatność do poszczególnych faktur,
c. czy wydatki rozliczane wnioskami o płatność zostały ujęte w budżecie projektu, będącym załącznikiem do obowiązujących Umów i czy wydatki wykazane w dokumentach zostały rzeczywiście poniesione,
d. kwalifikowalność poniesionych wydatków, sposób ich dokumentowania i ujęcia na wyodrębnionym rachunku bankowym wyszczególnionym w planie kont jednostki audytowanej, zgodność kwot wynikających z wniosków o płatność z zapisami księgowymi, w rozbiciu na poszczególne kwoty kwalifikowane,
e. wiarygodność sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez podmiot audytowany poprzez weryfikację i potwierdzenie wykonania prac, istnienia zakupionych towarów oraz wykonania usług/zadań zamówionych w ramach projektu,
f. sposób monitorowania projektu (osiągania celu projektu), raportowania o postępach wdrażania projektu oraz dotrzymanie harmonogramu realizacji zadań i podzadań projektu,
g. czy opracowano w podmiocie audytowanym procedury zarządzania i kontroli w zakresie realizacji projektu,
h. stosowanie zasad dotyczących promocji i reklamy projektu,
i. poprawność stosowanych procedur ustawy o zamówieniach publicznych,
Audytor winien zweryfikować próbkę (min.10%) ogółem poniesionych wydatków, pozwalającą wydać audytorowi wiążącą opinię oraz sporządzić raport w tym zakresie. Opinia i raport powinny wskazywać próg istotności i poziom ufności zgodny z międzynarodowymi standardami (International Standards of Auditing - ISA). Audyt powinien zostać przeprowadzony zgodnie z powszechnie uznawanymi, międzynarodowymi standardami audytu. Zamawiający określa poziom ufności na poziomie nie niższym niż 95%.
7. Po przeprowadzeniu audytu, audytor zobowiązany jest do przygotowania opinii i raportu
z przeprowadzonego audytu w formie pisemnej.
7.1 Jednostka poddana audytowi ma prawo do odniesienia się do opinii i / lub raportu w terminie 5
dni kalendarzowych od dnia otrzymania. Opinia wraz z raportem a także stanowisko jednostki
audytowanej są przekazywane przez beneficjenta do Instytucji Zarządzającej oraz archiwizowane w dokumentacji dotyczącej projektu.
7.2 Opinia z audytu wykorzystania środków unijnych powinna zawierać następujące informacje:
a. Tytuł
b. Adresata opinii
c. Zakres wykonanej pracy
d. Odpowiedzialność beneficjenta za sporządzenie sprawozdań i dokumentów
e. Odpowiedzialność audytora przeprowadzającego audyt,
f. Przywołanie stosownych przepisów prawa
g. Stwierdzenia wyrażonej opinii
7.3. Raport z audytu powinien zawierać w szczególności elementy zamieszczone we wzorze
raportu (patrz wzór raportu z audytu - cz. II poniżej).
7.4. Osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu powinny spełniać wymóg bezstronności i niezależności od Zamawiającego. Bezstronność i niezależność nie jest zachowana, jeżeli osoba lub podmiot przeprowadzający audyt:
- posiada udziały, akcje lub inne tytuły własności w jednostce audytowanej lub w jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,
- jest lub był w ostatnich 3 latach przedstawicielem prawnym (pełnomocnikiem), członkiem organów nadzorczych bądź zarządzających lub pracownikiem jednostki z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,
- w ostatnich 3 latach uczestniczył w sporządzaniu dokumentów stanowiących przedmiot audytu,
- osiągnął chociażby w jednym roku w ciągu ostatnich 5 lat co najmniej 50 % przychodu rocznego z tytułu świadczenia usług na rzecz danej jednostki audytowanej, jednostki wobec niej dominującej lub jednostek z nią stowarzyszonych, jednostek od niej zależnych lub współzależnych, nie dotyczy to pierwszego roku działalności podmiotu przeprowadzającego audyt,
- jest małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia lub jest związany z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych jednostki albo zatrudnia przy prowadzeniu audytu takie osoby,
- jest lub był zaangażowany w planowanie, realizację, zarządzanie projektem, który następnie audytuje,
- pozostaje w stosunku pracy z jednostką audytowaną.
8. Miejsce wykonania zadania: siedziba Zamawiającego. Wykonawca ponosi wszystkie koszty niezbędne do prawidłowego wykonania zadania w tym między innymi: koszty dojazdu, ewentualnych diet i/lub noclegów dla audytorów.

UWAGA:
Integralną część niniejszego opisu przedmiotu zamówienia stanowi jego szczegółowy opis zawarty w Załączniku nr 5 SIZW.

Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)

Czy zamówienie jest podzielone na części: Nie

Czy dopuszcza się złożenie oferty wariantowej: Nie

Czy przewiduje się udzielenie zamówień uzupełniających: Nie

Czas: D

Data zakończenia: 23/12/2011

Informacja na temat wadium:
wymagane jest wniesienie wadium w wysokosci: 300,00 zł (słownie: trzysta złotych)
-------
wybrany wykonawca wniesie zabezpieczenie należytego wykonania umowy w wysokości 10% wartości oferty brutto.

Zaliczka: Nie

Uprawnienia:
I.WARUNKI UDZIAŁU W POSTĘPOWANIU:
1. W przetargu mogą wziąć udział Wykonawcy, którzy spełniają warunki określone w art. 22 Pzp, dotyczące:
a) posiadania uprawnień do wykonywania określonej działalności lub czynności, jeżeli przepisy prawa nakładają obowiązek ich posiadania;
b) posiadania wiedzy i doświadczenia;
c) dysponowania odpowiednim potencjałem technicznym oraz osobami zdolnymi do wykonania zamówienia;
d) sytuacji ekonomicznej i finansowej.

a ponadto:
1. Nie podlegają wykluczeniu z postępowania na podstawie art. 24. Ust. 1 Pzp.

2. Zgodnie z art. 26 ust. 2 załączą dokumenty wymienione w § 2 ust. 1 pkt 1. i 2 z uwzględnieniem § 4 oraz § 5 ust. 1 pkt.3) Rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 grudnia 2009 r. w sprawie rodzajów dokumentów, jakich może żądać Zamawiający od Wykonawcy oraz form, w jakich te dokumenty mogą być składane (Dz. U. Nr 226 z dnia 31 grudnia 2009r. poz. 1817):

3. Wniosą wadium w wysokości:300, 00 zł (słownie: trzysta złotych).

II OPIS SPOSOBU DOKONANIA OCENY SPEŁNIENIA TYCH (W-W) WARUNKÓW.

Sprawdzenie ww warunków udziału w postępowaniu odbywać się będzie na podstawie przedłożonych przez Wykonawcę dokumentów i oświadczeń wg zasady spełnia - nie spełnia.

Oświadczenie wykluczenia nr 1: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 2: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

inne_dokumenty:
Wypełniony i podpisany formularz oferty - wg ZAŁĄCZNIKA NR 1 do SIWZ.
Wypełniony i podpisany formularz arkusza kalkulacyjnego - wg ZAŁĄCZNIKA NR 2 do SIWZ.
Oświadczenie, o spełnieniu warunków określonych w art. 22 ust. 1 PZP oraz o braku podstaw do wykluczenia z art. 24 ust. 1
- Oświadczenie Wykonawcy - wg ZAŁĄCZNIKA NR 3 do SIWZ.
Dowód wpłaty wadium (w przypadku formy pieniężnej - potwierdzenie przelewu środków finansowych na konto Zamawiającego, w przypadku pozostałych form wniesienia - wadium oryginał dokumentu należy złożyć w kasie PLW S.A. - pokój Głównego Księgowego, pierwsze piętro w siedzibie Zamawiającego naprzeciwko sekretariatu, zaś do oferty dołączyć kopię dokumentu). Jeśli Wykonawca prześle ofertę pocztą winien kopię dowodu wniesienia wadium załączyć do oferty. Oryginał dowodu wniesienia wadium należy umieścić w oznaczone kopercie -oryginał dowodu wniesienia wadium - i załączyć do oferty.
Zaakceptowany wzór umowy - ZAŁĄCZNIK NR 4 do SIWZ.

III.7 osoby niepełnosprawne: Nie

Kod trybu postepowania: PN

Czy zmiana umowy: Tak

Zmiana umowy:
okreslono w cz. XVI Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ)

Kod kryterium cenowe: A

Czy wykorzystywana będzie aukcja: Nie

Adres strony internetowej specyfikacji i warunków zamówienia: www.airport.wroclaw.pl

Adres uzyskania specyfikacji i warunków zamówienia:
www.airport.wroclaw.pl
u zamawiajacego - ul. Skarżyńskiego 36, 54-530 Wrocław

Data składania wniosków, ofert: 28/10/2011

Godzina składania wniosków, ofert: 10:00

Miejsce składania:
sekretariat PLW S.A., pierwsze piętro, ul. Skarżyńskiego 36, 54-530 Wrocław

On: O

Termin związania ofertą, liczba dni: 30

Informacje dodatkowe:
Zadanie współfinansowane ze środków Unii Europejskiej:
Projekt TEN-T nr 2008-PL-92004-S Kompleksowa dokumentacja studialna i techniczna dla rozwoju Międzynarodowego Portu Lotniczego Wrocław

Czy unieważnienie postępowania: Nie

Podobne przetargi