155490 / 2011-06-13 - Administracja samorządowa / Wojewódzki Urząd Pracy w Poznaniu (Poznań)

Oryginalny tusz CH562EE (HP 301) Kolor marki Hewlett Packard

Cena: 91.02 PLN

Wykonanie audytu zewnętrznego działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki na rok 2010

Opis zamówienia

1 Wstęp.
Celem audytu zewnętrznego jest weryfikacja i dokonanie oceny efektywności i skuteczności działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej PO KL na rok 2010 zwanego w dalej RPD PT POKL (w tym procedur przeprowadzania działań finansowych) według zasad zawartych w umowie o dofinansowanie RPD PT PO KL. Audyt nie obejmuje działalności Regionalnych Ośrodków Europejskiego Funduszu Społecznego (RO EFS).
Szczegółowe informacje o rodzajach działań podejmowanych w ramach Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki zawiera dokument Zasady realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki.
W okresie 01.01.2010 r. - 31.12.2010 r. obowiązywały Zasady realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki z dnia 1 stycznia 2010 r.
RPD PT PO KL jest dokumentem Instytucji Pośredniczącej i obejmuje działania planowane do realizacji przez IP i podległe jej RO EFS w ramach komponentu regionalnego PO KL. Okres realizacji RPD PT PO KL jest zgodny z okresem roku budżetowego, na który został zatwierdzony.
W skład RPD PT PO KL wchodzą Roczny Plan Kontroli, Roczny Plan Szkoleń, Roczny Plan Kosztów Instytucji, Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych, Roczny Plan Działań Informacyjno-Promocyjnych, Roczny Plan Kosztów Wdrażania.
RPD PT PO KL na rok 2010 jest planem jednorocznym, podzielonym na trzy części:
część A dotycząca informacji na temat Instytucji Pośredniczącej, część B dotycząca zaplanowanych wydatków w roku 2010 oraz część C stanowiąca oświadczenie o prawdziwości informacji zawartych w RPD PT PO KL i załącznikach. RPD PT PO KL dopełniają 2 załączniki tj.: Harmonogram płatności i Źródła finansowania wydatków.
W województwie wielkopolskim RPD PT PO KL na rok 2010 był realizowany przez następujące instytucje:
1. Instytucja Pośrednicząca (IP): Wojewódzki Urząd Pracy, ul. Kościelna 37, 60-537 Poznań.
2. Regionalne Ośrodki Europejskiego Funduszu Społecznego (RO EFS) Dokumenty dotyczące realizacji Pomocy Technicznej PO KL stanowią:
- umowa o dofinansowanie Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki,
- Roczny Plan Działania Pomocy Technicznej PO KL na rok 2010,
- sprawozdania z realizacji działań w ramach Pomocy Technicznej PO KL,
- wnioski o płatność,
- dokumenty potwierdzające poniesione wydatki.
Wartość RPD PT PO KL na rok 2010 dla województwa wielkopolskiego wynosiła 17 322 062,00 zł, z czego dofinansowanie to 15 146 752,35 zł (w tym 100% wydatków RO EFS
w kwocie 2 820 000,00 zł), natomiast wkład własny budżetu jednostki samorządu terytorialnego to 2 175 309,65 zł.

W RPD PT PO KL na rok 2010 zaplanowano następujące kwoty dla poszczególnych Planów:
- Roczny Plan Kontroli - 55 000,00 zł,
- Plan Szkoleń - 478 740,00 zł,
- Plan Kosztów w Instytucji:
A) Koszty osobowe -10 006 622,00zł,
B) Koszty zakupu sprzętu oraz pozostałe koszty Instytucji - 1 781 000,00 zł
- Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych - 400 000,00 zł,
- Roczny Plan Działań Informacyjno Promocyjnych - 4 156 900,00 zł, w tym wydatki RO EFS na rok 2010 - 2 820 000,00 zł
- Roczny Plan Kosztów Wdrażania - 443 800,00 zł.
RPD PT POKL podlega modyfikacjom na przestrzeni okresu jego realizacji. Zgodnie
z zapisami Zasad realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki część zmian w RPD PT PO KL traktowana jest jako odstępstwa i nie wymaga występowania do Instytucji Zarządzającej PO KL, zwanej dalej IZ, o ponowne zatwierdzenie RPD PT PO KL, natomiast część wprowadzanych zmian wymaga ponownej pisemnej akceptacji IZ.
W roku 2010 WUP w Poznaniu dokonał jednej zmiany RPD PT PO KL na rok 2010. Pozostałe różnice wynikające z rozbieżności pomiędzy zatwierdzonym RPD PT PO KL a stanem faktycznym (w tym przesunięcia środków) zostały zgłoszone jako odstępstwa od założeń określonych w zatwierdzonym planie. Wiązało się to z ich przekazaniem do IZ wraz ze sprawozdaniem okresowym za I półrocze kalendarzowe oraz sprawozdaniem rocznym.
Działania zrealizowane w ramach poszczególnych Planów:
- Roczny Plan Kontroli (przeprowadzono 348 kontroli oraz 89 wizyt monitoringowych; w ramach planu rozliczano wyłącznie koszty wyjazdów służbowych oraz koszty związane z zakupem paliwa)
- Roczny Plan Szkoleń (zrealizowano 18 szkoleń, ponadto pracownicy IP uczestniczyli w kursach językowych oraz studiach podyplomowych)
- Roczny Plan Kosztów Instytucji:
A) Koszty osobowe (wynagrodzenie miesięczne wraz z pochodnymi, 13-te wynagrodzenie, premie, nagrody regulaminowe - 2005 etatomiesięcy)
B) Koszty zakupu sprzętu oraz pozostałe koszty Instytucji (zakup drobnego sprzętu biurowego, zakup sprzętu, wyposażenia biurowego i mebli, wynajem pomieszczeń, zakup usług telekomunikacyjnych, pocztowych i kurierskich, materiały biurowe i artykuły piśmiennicze, archiwizacja, zakup papieru, pozostałe wyposażenie biurowe),
- Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych (zrealizowano trzy badania ewaluacyjne: Ocena realizacji założonych celów komponentu regionalnego PO KL w Wielkopolsce w kontekście aktualnej sytuacji społeczno-gospodarczej oraz jej prognozy, Wpływ środków EFS na skuteczność działań podejmowanych w ramach systemu integracji zawodowej osób wykluczonych społecznie w Wielkopolsce, a także Wpływ dofinansowania z EFS w ramach Priorytetu IX PO KL na rozwój oferty edukacyjnej szkół i upowszechnienie edukacji przedszkolnej na terenach wiejskich i gminach miejsko-wiejskich oraz miastach do 25 tys. mieszkańców w województwie wielkopolskim),
- Roczny Plan Działań Informacyjno-Promocyjnych (14 działań: opracowanie oraz dystrybucja materiałów informacyjnych, reklama w prasie, kampania informacyjno - promocyjna
w Wielkopolsce - imprezy promujące EFS, organizacja Drzwi Otwartych Punktu Informacyjnego, organizacja konferencji prasowych, organizacja konferencji informacyjnych, spotkania w IP, organizacja oraz prowadzenie szkoleń dla beneficjentów, kampania informacyjna w mediach, modyfikacja strony internetowej, udział w III Forum Funduszy, produkcja filmu instruktażowego dot. PO KL, zakup ścianki konferencyjnej, prowadzenie i utrzymanie Punku Informacyjnego),
- Roczny Plan Kosztów Wdrażania (obsługa Komisji Oceny Projektów, obsługa Podkomitetu Monitorującego oraz Regionalnej Grupy Sterującej Ewaluacją, wyjazdy służbowe pracowników, koszt audytu zewnętrznego).
W ramach RPD PT PO KL na rok 2010 zatwierdzono 4 wnioski beneficjenta o płatność. Łączna suma wykazanych wydatków to 15 528 557,19 zł (kwota ta uwzględnia wnioski
o rozliczenie wydatków RO EFS - ujmowane są każdorazowo jako jedna pozycja, obejmująca łącznie wszystkie wydatki RO EFS w danym okresie rozliczeniowym).
Szczegółowy podział na zrealizowane zadania:
- Roczny Plan Kontroli - 22 269,47 zł,
- Roczny Plan Szkoleń - 338 252,59 zł,
- Roczny Plan Kosztów Instytucji:
A) Koszty osobowe - 8 737 656,65 zł.
B) Koszty zakupu sprzętu oraz pozostałe koszty Instytucji - 1 777 177,04 zł
- Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych - 184 512,80 zł,
- Roczny Plan Działań Informacyjno-Promocyjnych - 4 297 951,14 zł
(uwzględnia RO EFS: w części odnoszącej się do rozliczenia dofinansowania z 2009 r. -
1 259 941,17 zł, w części odnoszącej się do 2010 r. - 2 256 189,83 zł); zgodnie z zapisami Zasad realizacji Pomocy Technicznej w ramach PO KL wydatki RO EFS ujmowane są we wnioskach o płatność Instytucji Pośredniczącej jako jedna pozycja; audyt nie obejmuje jednak działalności RO EFS;
- Roczny Plan Kosztów Wdrażania - 170 737,50 zł.
Wydatki poniesione w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej PO KL na rok 2010 zostały udokumentowane w formie 880 dowodów księgowych (tj.: faktury VAT, rachunki, polecenia księgowania, polecenia wyjazdu służbowego, listy płac, raporty kasowe). Potwierdzenie realizacji wydatków udokumentowano na podstawie 252 wyciągów z rachunków bankowych. Wydatki RO EFS są udokumentowane w formie wniosków o rozliczenie wydatków RO EFS.
W związku z realizacją Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej na rok 2010 sprawozdania z realizacji Pomocy technicznej PO KL obejmowały:
- sprawozdanie okresowe,
- sprawozdanie roczne.

1.2 Zakres Audytu
Podczas realizacji audytu Wykonawca zweryfikuje i dokona oceny efektywności i skuteczności procedur przeprowadzania działań finansowanych w ramach RPD PT PO KL na rok 2010 oraz systemu kontroli wewnętrznej jednostki w zakresie:
a) prawidłowości realizacji działań podjętych w ramach RPD PT PO KL, zgodnie z przepisami prawa krajowego i wspólnotowego, a także wewnętrznych procedur,
b) sposobu archiwizacji dokumentów, pozwalających na prześledzenie ścieżki wydatku,
c) kwalifikowalności poniesionych wydatków i sposobu ich dokumentowania,
d) wiarygodności sprawozdań z realizacji RPD PT PO KL poprzez weryfikację i potwierdzenie wykonania prac, istnienia zakupionych towarów oraz wykonania zamówionych usług,
e) poprawności realizacji zasad dotyczących informacji i promocji,
f) poprawności udzielania zamówień publicznych,
g) efektywności wydatkowania środków publicznych,
h) zgodności prowadzenia rachunkowości z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2009 r., Nr 152, poz 1223 ze zm.), w części dotyczącej realizowanych działań,
i) prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej dla RPD PT PO KL,
j) zgodności realizowanych działań w ramach RPD PT PO KL na rok 2010 z zapisami Zasad realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki,
k) realizacji wydatków zgodnie z ich przeznaczeniem określonym w Umowie o dofinansowanie Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach PO KL, a w szczególności w Rocznym Planie Działania Pomocy Technicznej na rok 2010,
l) zgodności informacji zawartych we wnioskach o płatność i w sprawozdaniach z realizacji Pomocy Technicznej w ramach PO KL obejmujących RPD PT PO KL z zapisami w ewidencji księgowo-finansowej.
Podczas realizacji audytu powinna zostać zweryfikowana dokumentacja poniesionych wydatków, a także pozostała dokumentacja powstała w ramach realizacji zadań, która pozwoli wydać audytorowi opinię w sprawie prawidłowości realizacji RPD PT PO KL na rok 2010 i sporządzić raport w tym zakresie. Dobór próby dokumentów do weryfikacji powinien zostać wykonany przy zachowaniu zasady, iż badaniem zostanie objętych 25% całości dokumentacji do badania.
Audyt należy przeprowadzić zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rewizji Finansowej i normami wykonywania zawodu biegłego rewidenta oraz Kodeksem Etyki Zawodowej Biegłych Rewidentów, ogłoszonym przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów.
Dodatkowo powinny zostać zastosowane:
a) Międzynarodowe Standardy Audytu Wewnętrznego oraz Kodeks Etyki, ogłoszone przez Institiute of Internal Auditors (IIA);
lub
b) Standardy kontroli wydane przez Komisję Standardów Kontroli Międzynarodowej Organizacji Najwyższych Organów Kontroli (INTOSAI) lub Europejskie Wytyczne Stosowania Standardów Kontroli INTOSAI.
Wykonawca w złożonej ofercie winien wskazać, zgodnie z którymi ww. standardami zostanie przeprowadzony audyt.

1.3 Raport z audytu
Na podstawie przeprowadzonego audytu zewnętrznego Wykonawca zobowiązany będzie do sporządzenia raportu, w którym przedstawi ocenę wraz z uzasadnieniem, odnoszącą się do następujących kwestii:
a) w jakim zakresie działania, na które przedstawiono wydatki, rzeczywiście zostały zrealizowane,
b) w jakim zakresie wnioski o płatność złożone w ramach RPD PT PO KL na rok 2010 są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie o dofinansowanie Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach PO KL,
c) w jakim zakresie wnioski o płatność złożone w ramach RPD PT PO KL na rok 2010 są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, potwierdzającymi poniesienie wydatków (faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) poprzez badanie, czy stanowią podstawę dokonania zapisów w księgach rachunkowych, w części dotyczącej realizacji działań,
d) w jakim zakresie wnioski o płatność oraz sprawozdania z realizacji działań odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów.
Wykonawca sporządzi raport na podstawie zbadania dokumentacji dotyczącej wykonanych działań, zgodnie ze wzorem określonym przez IZ PO KL, stanowiącym załącznik nr 10 do Zasad realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki z dnia 1 grudnia 2010 r. Raport musi zawierać w szczególności informację o rodzajach technik, które zastosowano podczas audytu, a także o zastosowanym doborze próby.
Wykonawca dostarczy raport z przeprowadzonego audytu do siedziby Zamawiającego w terminie 7 dni kalendarzowych od zakończenia audytu. Zamawiający zastrzega sobie prawo zgłoszenia Wykonawcy uwag i zastrzeżeń do treści raportu w terminie 5 dni roboczych od dnia jego otrzymania. Wykonawca przekaże Zamawiającemu ostateczną wersję raportu w terminie 3 dni kalendarzowych od otrzymania zastrzeżeń i uwag.
Przyjęcie raportu przez Zamawiającego dokonane zostanie w formie protokołu odbioru.
Raport wraz ze streszczeniem powinien liczyć do 70 stron i musi być napisany zwięzłym, przejrzystym językiem. Każdy z rozdziałów będzie kończył się krótkim podsumowaniem. Do raportu Wykonawca dołączy resume, w którym zebrane będą najistotniejsze wyniki. Raport musi być trwale spięty, zszyty lub sklejony i oprawiony.
Raport powstały w wyniku audytu należy przedstawić w czterech egzemplarzach, każdy w formie pisemnej, w języku polskim, z podpisami audytorów i osób uprawnionych do składania oświadczeń woli ze strony Wykonawcy oraz w jednym egzemplarzu na nośniku elektronicznym CD-ROM lub DVD-ROM (wymagany format pliku PDF). Wszystkie egzemplarze raportu powinny być tożsame.

1.4 Oznakowanie
Wykonawca jest zobowiązany stosować Wytyczne dotyczące oznakowania projektów w ramach PO KL. Wszystkie dokumenty będące rezultatem realizacji przez Wykonawcę zamówienia powinny zostać oznaczone obowiązującymi logotypami Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki i Unii Europejskiej wraz z towarzyszącą im informacją o współfinansowaniu, zgodnie ze wzorem zamieszonym w Wytycznych dotyczących oznaczania projektów w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki znajdującym się na stronie internetowej pod adresem: www.efs.gov.pl.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 155490

Data publikacji: 2011-06-13

Nazwa: Wojewódzki Urząd Pracy w Poznaniu

Ulica: ul. Kościelna 37

Numer domu: 37

Miejscowość: Poznań

Kod pocztowy: 60-537

Województwo / kraj: wielkopolskie

Numer telefonu: 061 8463819

Numer faxu: 061 8463820

Adres strony internetowej: www.wup.poznan.pl

Regon: 63976996400000

Typ ogłoszenia: ZP-400

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego: Administracja samorządowa

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Wykonanie audytu zewnętrznego działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki na rok 2010

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
1 Wstęp.
Celem audytu zewnętrznego jest weryfikacja i dokonanie oceny efektywności i skuteczności działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej PO KL na rok 2010 zwanego w dalej RPD PT POKL (w tym procedur przeprowadzania działań finansowych) według zasad zawartych w umowie o dofinansowanie RPD PT PO KL. Audyt nie obejmuje działalności Regionalnych Ośrodków Europejskiego Funduszu Społecznego (RO EFS).
Szczegółowe informacje o rodzajach działań podejmowanych w ramach Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki zawiera dokument Zasady realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki.
W okresie 01.01.2010 r. - 31.12.2010 r. obowiązywały Zasady realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki z dnia 1 stycznia 2010 r.
RPD PT PO KL jest dokumentem Instytucji Pośredniczącej i obejmuje działania planowane do realizacji przez IP i podległe jej RO EFS w ramach komponentu regionalnego PO KL. Okres realizacji RPD PT PO KL jest zgodny z okresem roku budżetowego, na który został zatwierdzony.
W skład RPD PT PO KL wchodzą Roczny Plan Kontroli, Roczny Plan Szkoleń, Roczny Plan Kosztów Instytucji, Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych, Roczny Plan Działań Informacyjno-Promocyjnych, Roczny Plan Kosztów Wdrażania.
RPD PT PO KL na rok 2010 jest planem jednorocznym, podzielonym na trzy części:
część A dotycząca informacji na temat Instytucji Pośredniczącej, część B dotycząca zaplanowanych wydatków w roku 2010 oraz część C stanowiąca oświadczenie o prawdziwości informacji zawartych w RPD PT PO KL i załącznikach. RPD PT PO KL dopełniają 2 załączniki tj.: Harmonogram płatności i Źródła finansowania wydatków.
W województwie wielkopolskim RPD PT PO KL na rok 2010 był realizowany przez następujące instytucje:
1. Instytucja Pośrednicząca (IP): Wojewódzki Urząd Pracy, ul. Kościelna 37, 60-537 Poznań.
2. Regionalne Ośrodki Europejskiego Funduszu Społecznego (RO EFS) Dokumenty dotyczące realizacji Pomocy Technicznej PO KL stanowią:
- umowa o dofinansowanie Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki,
- Roczny Plan Działania Pomocy Technicznej PO KL na rok 2010,
- sprawozdania z realizacji działań w ramach Pomocy Technicznej PO KL,
- wnioski o płatność,
- dokumenty potwierdzające poniesione wydatki.
Wartość RPD PT PO KL na rok 2010 dla województwa wielkopolskiego wynosiła 17 322 062,00 zł, z czego dofinansowanie to 15 146 752,35 zł (w tym 100% wydatków RO EFS
w kwocie 2 820 000,00 zł), natomiast wkład własny budżetu jednostki samorządu terytorialnego to 2 175 309,65 zł.

W RPD PT PO KL na rok 2010 zaplanowano następujące kwoty dla poszczególnych Planów:
- Roczny Plan Kontroli - 55 000,00 zł,
- Plan Szkoleń - 478 740,00 zł,
- Plan Kosztów w Instytucji:
A) Koszty osobowe -10 006 622,00zł,
B) Koszty zakupu sprzętu oraz pozostałe koszty Instytucji - 1 781 000,00 zł
- Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych - 400 000,00 zł,
- Roczny Plan Działań Informacyjno Promocyjnych - 4 156 900,00 zł, w tym wydatki RO EFS na rok 2010 - 2 820 000,00 zł
- Roczny Plan Kosztów Wdrażania - 443 800,00 zł.
RPD PT POKL podlega modyfikacjom na przestrzeni okresu jego realizacji. Zgodnie
z zapisami Zasad realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki część zmian w RPD PT PO KL traktowana jest jako odstępstwa i nie wymaga występowania do Instytucji Zarządzającej PO KL, zwanej dalej IZ, o ponowne zatwierdzenie RPD PT PO KL, natomiast część wprowadzanych zmian wymaga ponownej pisemnej akceptacji IZ.
W roku 2010 WUP w Poznaniu dokonał jednej zmiany RPD PT PO KL na rok 2010. Pozostałe różnice wynikające z rozbieżności pomiędzy zatwierdzonym RPD PT PO KL a stanem faktycznym (w tym przesunięcia środków) zostały zgłoszone jako odstępstwa od założeń określonych w zatwierdzonym planie. Wiązało się to z ich przekazaniem do IZ wraz ze sprawozdaniem okresowym za I półrocze kalendarzowe oraz sprawozdaniem rocznym.
Działania zrealizowane w ramach poszczególnych Planów:
- Roczny Plan Kontroli (przeprowadzono 348 kontroli oraz 89 wizyt monitoringowych; w ramach planu rozliczano wyłącznie koszty wyjazdów służbowych oraz koszty związane z zakupem paliwa)
- Roczny Plan Szkoleń (zrealizowano 18 szkoleń, ponadto pracownicy IP uczestniczyli w kursach językowych oraz studiach podyplomowych)
- Roczny Plan Kosztów Instytucji:
A) Koszty osobowe (wynagrodzenie miesięczne wraz z pochodnymi, 13-te wynagrodzenie, premie, nagrody regulaminowe - 2005 etatomiesięcy)
B) Koszty zakupu sprzętu oraz pozostałe koszty Instytucji (zakup drobnego sprzętu biurowego, zakup sprzętu, wyposażenia biurowego i mebli, wynajem pomieszczeń, zakup usług telekomunikacyjnych, pocztowych i kurierskich, materiały biurowe i artykuły piśmiennicze, archiwizacja, zakup papieru, pozostałe wyposażenie biurowe),
- Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych (zrealizowano trzy badania ewaluacyjne: Ocena realizacji założonych celów komponentu regionalnego PO KL w Wielkopolsce w kontekście aktualnej sytuacji społeczno-gospodarczej oraz jej prognozy, Wpływ środków EFS na skuteczność działań podejmowanych w ramach systemu integracji zawodowej osób wykluczonych społecznie w Wielkopolsce, a także Wpływ dofinansowania z EFS w ramach Priorytetu IX PO KL na rozwój oferty edukacyjnej szkół i upowszechnienie edukacji przedszkolnej na terenach wiejskich i gminach miejsko-wiejskich oraz miastach do 25 tys. mieszkańców w województwie wielkopolskim),
- Roczny Plan Działań Informacyjno-Promocyjnych (14 działań: opracowanie oraz dystrybucja materiałów informacyjnych, reklama w prasie, kampania informacyjno - promocyjna
w Wielkopolsce - imprezy promujące EFS, organizacja Drzwi Otwartych Punktu Informacyjnego, organizacja konferencji prasowych, organizacja konferencji informacyjnych, spotkania w IP, organizacja oraz prowadzenie szkoleń dla beneficjentów, kampania informacyjna w mediach, modyfikacja strony internetowej, udział w III Forum Funduszy, produkcja filmu instruktażowego dot. PO KL, zakup ścianki konferencyjnej, prowadzenie i utrzymanie Punku Informacyjnego),
- Roczny Plan Kosztów Wdrażania (obsługa Komisji Oceny Projektów, obsługa Podkomitetu Monitorującego oraz Regionalnej Grupy Sterującej Ewaluacją, wyjazdy służbowe pracowników, koszt audytu zewnętrznego).
W ramach RPD PT PO KL na rok 2010 zatwierdzono 4 wnioski beneficjenta o płatność. Łączna suma wykazanych wydatków to 15 528 557,19 zł (kwota ta uwzględnia wnioski
o rozliczenie wydatków RO EFS - ujmowane są każdorazowo jako jedna pozycja, obejmująca łącznie wszystkie wydatki RO EFS w danym okresie rozliczeniowym).
Szczegółowy podział na zrealizowane zadania:
- Roczny Plan Kontroli - 22 269,47 zł,
- Roczny Plan Szkoleń - 338 252,59 zł,
- Roczny Plan Kosztów Instytucji:
A) Koszty osobowe - 8 737 656,65 zł.
B) Koszty zakupu sprzętu oraz pozostałe koszty Instytucji - 1 777 177,04 zł
- Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych - 184 512,80 zł,
- Roczny Plan Działań Informacyjno-Promocyjnych - 4 297 951,14 zł
(uwzględnia RO EFS: w części odnoszącej się do rozliczenia dofinansowania z 2009 r. -
1 259 941,17 zł, w części odnoszącej się do 2010 r. - 2 256 189,83 zł); zgodnie z zapisami Zasad realizacji Pomocy Technicznej w ramach PO KL wydatki RO EFS ujmowane są we wnioskach o płatność Instytucji Pośredniczącej jako jedna pozycja; audyt nie obejmuje jednak działalności RO EFS;
- Roczny Plan Kosztów Wdrażania - 170 737,50 zł.
Wydatki poniesione w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej PO KL na rok 2010 zostały udokumentowane w formie 880 dowodów księgowych (tj.: faktury VAT, rachunki, polecenia księgowania, polecenia wyjazdu służbowego, listy płac, raporty kasowe). Potwierdzenie realizacji wydatków udokumentowano na podstawie 252 wyciągów z rachunków bankowych. Wydatki RO EFS są udokumentowane w formie wniosków o rozliczenie wydatków RO EFS.
W związku z realizacją Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej na rok 2010 sprawozdania z realizacji Pomocy technicznej PO KL obejmowały:
- sprawozdanie okresowe,
- sprawozdanie roczne.

1.2 Zakres Audytu
Podczas realizacji audytu Wykonawca zweryfikuje i dokona oceny efektywności i skuteczności procedur przeprowadzania działań finansowanych w ramach RPD PT PO KL na rok 2010 oraz systemu kontroli wewnętrznej jednostki w zakresie:
a) prawidłowości realizacji działań podjętych w ramach RPD PT PO KL, zgodnie z przepisami prawa krajowego i wspólnotowego, a także wewnętrznych procedur,
b) sposobu archiwizacji dokumentów, pozwalających na prześledzenie ścieżki wydatku,
c) kwalifikowalności poniesionych wydatków i sposobu ich dokumentowania,
d) wiarygodności sprawozdań z realizacji RPD PT PO KL poprzez weryfikację i potwierdzenie wykonania prac, istnienia zakupionych towarów oraz wykonania zamówionych usług,
e) poprawności realizacji zasad dotyczących informacji i promocji,
f) poprawności udzielania zamówień publicznych,
g) efektywności wydatkowania środków publicznych,
h) zgodności prowadzenia rachunkowości z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2009 r., Nr 152, poz 1223 ze zm.), w części dotyczącej realizowanych działań,
i) prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej dla RPD PT PO KL,
j) zgodności realizowanych działań w ramach RPD PT PO KL na rok 2010 z zapisami Zasad realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki,
k) realizacji wydatków zgodnie z ich przeznaczeniem określonym w Umowie o dofinansowanie Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach PO KL, a w szczególności w Rocznym Planie Działania Pomocy Technicznej na rok 2010,
l) zgodności informacji zawartych we wnioskach o płatność i w sprawozdaniach z realizacji Pomocy Technicznej w ramach PO KL obejmujących RPD PT PO KL z zapisami w ewidencji księgowo-finansowej.
Podczas realizacji audytu powinna zostać zweryfikowana dokumentacja poniesionych wydatków, a także pozostała dokumentacja powstała w ramach realizacji zadań, która pozwoli wydać audytorowi opinię w sprawie prawidłowości realizacji RPD PT PO KL na rok 2010 i sporządzić raport w tym zakresie. Dobór próby dokumentów do weryfikacji powinien zostać wykonany przy zachowaniu zasady, iż badaniem zostanie objętych 25% całości dokumentacji do badania.
Audyt należy przeprowadzić zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rewizji Finansowej i normami wykonywania zawodu biegłego rewidenta oraz Kodeksem Etyki Zawodowej Biegłych Rewidentów, ogłoszonym przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów.
Dodatkowo powinny zostać zastosowane:
a) Międzynarodowe Standardy Audytu Wewnętrznego oraz Kodeks Etyki, ogłoszone przez Institiute of Internal Auditors (IIA);
lub
b) Standardy kontroli wydane przez Komisję Standardów Kontroli Międzynarodowej Organizacji Najwyższych Organów Kontroli (INTOSAI) lub Europejskie Wytyczne Stosowania Standardów Kontroli INTOSAI.
Wykonawca w złożonej ofercie winien wskazać, zgodnie z którymi ww. standardami zostanie przeprowadzony audyt.

1.3 Raport z audytu
Na podstawie przeprowadzonego audytu zewnętrznego Wykonawca zobowiązany będzie do sporządzenia raportu, w którym przedstawi ocenę wraz z uzasadnieniem, odnoszącą się do następujących kwestii:
a) w jakim zakresie działania, na które przedstawiono wydatki, rzeczywiście zostały zrealizowane,
b) w jakim zakresie wnioski o płatność złożone w ramach RPD PT PO KL na rok 2010 są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie o dofinansowanie Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach PO KL,
c) w jakim zakresie wnioski o płatność złożone w ramach RPD PT PO KL na rok 2010 są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, potwierdzającymi poniesienie wydatków (faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) poprzez badanie, czy stanowią podstawę dokonania zapisów w księgach rachunkowych, w części dotyczącej realizacji działań,
d) w jakim zakresie wnioski o płatność oraz sprawozdania z realizacji działań odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów.
Wykonawca sporządzi raport na podstawie zbadania dokumentacji dotyczącej wykonanych działań, zgodnie ze wzorem określonym przez IZ PO KL, stanowiącym załącznik nr 10 do Zasad realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki z dnia 1 grudnia 2010 r. Raport musi zawierać w szczególności informację o rodzajach technik, które zastosowano podczas audytu, a także o zastosowanym doborze próby.
Wykonawca dostarczy raport z przeprowadzonego audytu do siedziby Zamawiającego w terminie 7 dni kalendarzowych od zakończenia audytu. Zamawiający zastrzega sobie prawo zgłoszenia Wykonawcy uwag i zastrzeżeń do treści raportu w terminie 5 dni roboczych od dnia jego otrzymania. Wykonawca przekaże Zamawiającemu ostateczną wersję raportu w terminie 3 dni kalendarzowych od otrzymania zastrzeżeń i uwag.
Przyjęcie raportu przez Zamawiającego dokonane zostanie w formie protokołu odbioru.
Raport wraz ze streszczeniem powinien liczyć do 70 stron i musi być napisany zwięzłym, przejrzystym językiem. Każdy z rozdziałów będzie kończył się krótkim podsumowaniem. Do raportu Wykonawca dołączy resume, w którym zebrane będą najistotniejsze wyniki. Raport musi być trwale spięty, zszyty lub sklejony i oprawiony.
Raport powstały w wyniku audytu należy przedstawić w czterech egzemplarzach, każdy w formie pisemnej, w języku polskim, z podpisami audytorów i osób uprawnionych do składania oświadczeń woli ze strony Wykonawcy oraz w jednym egzemplarzu na nośniku elektronicznym CD-ROM lub DVD-ROM (wymagany format pliku PDF). Wszystkie egzemplarze raportu powinny być tożsame.

1.4 Oznakowanie
Wykonawca jest zobowiązany stosować Wytyczne dotyczące oznakowania projektów w ramach PO KL. Wszystkie dokumenty będące rezultatem realizacji przez Wykonawcę zamówienia powinny zostać oznaczone obowiązującymi logotypami Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki i Unii Europejskiej wraz z towarzyszącą im informacją o współfinansowaniu, zgodnie ze wzorem zamieszonym w Wytycznych dotyczących oznaczania projektów w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki znajdującym się na stronie internetowej pod adresem: www.efs.gov.pl.

Czy zamówienie jest podzielone na części: Nie

Czy dopuszcza się złożenie oferty wariantowej: Nie

Czy przewiduje się udzielenie zamówień uzupełniających: Nie

Czas: O

Okres trwania zamówienia w dniach: 45

Zaliczka: Nie

Uprawnienia: spełnia/nie spełnia

Potencjał techniczny: spełnia/nie spełnia

Osoby zdolne do zrealizowania zamówienia: spełnia/nie spełnia

Sytuacja ekonomiczna: spełnia/nie spełnia

Oświadczenie nr 3: Tak

Oświadczenie nr 6: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 1: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 2: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 3: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 4: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 7: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

III.7 osoby niepełnosprawne: Nie

Kod trybu postepowania: PN

Czy zmiana umowy: Nie

Kod kryterium cenowe: A

Czy wykorzystywana będzie aukcja: Nie

Adres strony internetowej specyfikacji i warunków zamówienia: www.wup.poznan.pl

Adres uzyskania specyfikacji i warunków zamówienia:
Wojewódzki Urząd Pracy w Poznaniu, ul. Kościelna 37, 60-537 Poznań, II p., pok. 33.

Data składania wniosków, ofert: 20/06/2011

Godzina składania wniosków, ofert: 10:20

Miejsce składania:
Wojewódzki Urząd Pracy w Poznaniu, ul. Kościelna 37, 60-537 Poznań

On: O

Termin związania ofertą, liczba dni: 30

Informacje dodatkowe: PT PO KL

Czy unieważnienie postępowania: Nie

Wiedza i doświadczenie: spełnia/nie spełnia

Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)

Podobne przetargi