306232 / 2012-08-20 - Administracja samorządowa / Oświatowy Zespół Ekonomiczno-Administracyjny Gminy Gorlice (Gorlice)

Ogłoszenie zawiera informacje aktualizacyjne dotyczące publikacji w biuletynie 1 z dnia 2012-07-12 pod pozycją 247336. Zobacz ogłoszenie 247336 / 2012-07-12 - Administracja samorzÄ…dowa.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 306232

Data publikacji: 2012-08-20

Nazwa:
Oświatowy Zespół Ekonomiczno-Administracyjny Gminy Gorlice

Ulica: ul. Łukasiewicza 6

Numer domu: 6

Miejscowość: Gorlice

Kod pocztowy: 38-300

Województwo / kraj: małopolskie

Numer telefonu: 18 353 77 66

Numer faxu: 18 353 77 66

Regon: 49057990200000

Typ ogłoszenia: ZP-403

Numer biuletynu: 1

Numer pozycji: 247336

Data wydania biuletynu: 2012-07-12

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Czy zamówienie było ogłoszone w BZP: Tak

Rok ogłoszenia: 2012

Pozycja ogłoszenia: 247336

Czy w BZP zostało zamieszczone ogłoszenie o zmianie: Nie

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego: Administracja samorządowa

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Przeprowadzenie audytu zewnętrznego projektu pn.: Model pracy pozalekcyjnej z wykorzystaniem nowatorskich metod pracy oraz współczesnych technik informatycznych współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
1. Przedmiotem zamówienia jest usługa polegająca na przeprowadzeniu audytu zewnętrznego projektu realizowanego przez Gminę Gorlice / Oświatowy Zespół Ekonomiczno - Administracyjny Gminy Gorlice pod nazwą - Model pracy pozalekcyjnej z wykorzystaniem nowatorskich metod pracy oraz współczesnych technik informatycznych współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, Priorytet III. Wysoka jakość systemu oświaty, Działanie 3.3 Poprawa jakości kształcenia, Poddziałanie 3.3.4 Modernizacja treści i metod kształcenia - projekty konkursowe.
2. Informacje dotyczące projektu:
Beneficjent: Gmina Gorlice / Oświatowy Zespół Ekonomiczno - Administracyjny Gminy Gorlice w Gorlicach
Okres realizacji projektu: od 01.07.2010 r. do 30.08.2013 r.
Wartość projektu: 3.826.119,00 zł
Okres, który ma być objęty audytem: od 01.07.2010 r. do dnia rozpoczęcia audytu
Numer umowy o dofinansowanie: POKL.03.03.04-00-054/10-00

Projekt zakłada objęcie wsparciem w okresie trzech lat: 600 uczniów jako beneficjentów ostatecznych oraz 60 nauczycieli jako użytkowników.

3. Cel audytu
Celem audytu jest uzyskanie racjonalnego zapewnienia, że wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowane, a projekt jest realizowany zgodnie z wnioskiem zamawiającego i umową zawartą z Ministrem Edukacji Narodowej, Al. Szucha 25, 00-918 Warszawa, zwanym dalej Instytucją Pośredniczącą oraz wydanie opinii w tym zakresie. W opinii audytor poświadczy, ze wszelkie zadania wykonywane w ramach projektu zostały wykonane zgodnie z zapisami zawartymi w SIWZ, wytycznych dla Programu Operacyjnego kapitał Ludzki oraz z zawartą umową o dofinansowanie.

4. Zakres ogólny audytu
Audytor sprawdza czy działania, których dotyczą poniesione wydatki rzeczywiście zostały zrealizowane, czy wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w wniosku o dofinansowanie oraz umowie, czy są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi. Powyższe weryfikowane jest w szczególności na podstawie ksiąg rachunkowych i dowodów księgowych (stanowiącymi podstawę dokonania w nich zapisów) oraz na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków (wnioski o płatność wraz ze wszystkimi załącznikami - finansowymi i merytorycznymi), które powinny odpowiadać we wszystkich istotnych aspektach wymogom programu oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiać sytuację finansową i majątkową projektu według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów.

5. Zakres szczegółowy audytu
Audytorzy dokonują oceny dokumentów finansowych i rzeczowych w odniesieniu do działań zrealizowanych przez Zamawiającego. Ocenie audytorów podlega zgodność realizacji projektu z jego założeniami określonymi w umowie o dofinansowanie projektu.
Audyt powinien obejmować przede wszystkim analizę dokumentacji oraz stosowanych procedur kontroli wewnętrznej w odniesieniu do przekazywania i rozliczania otrzymanych środków, procedur akceptacji wydatków kwalifikowanych w zakresie ich zasadności i odpowiedniego udokumentowania oraz sprawozdawania realizacji projektu z uwzględnieniem realizacji przyjętych celów projektu, a w szczególności:
1) sprawdzenie, czy Zamawiający realizuje projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa (w szczególności w zakresie prawa zamówień publicznych oraz ochrony danych osobowych w ramach Podsystemu PEFS);
2) sprawdzenie, czy Zamawiający wdrożył zalecenia przeprowadzonych kontroli oraz usunął nieprawidłowości, jeśli takie zostały wykryte;
3) sprawdzenie, czy Zamawiający posiada ścieżkę audytu w zakresie finansowo-księgowym;
4) sprawdzenie poprawności księgowania wydatków poniesionych w ramach realizowanego projektu, oceny kwalifikowalności kosztów, sposobu ich dokumentowania i prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej;
5) sprawdzenie czy wydatki wykazane w dokumentach zostały rzeczywiście poniesione;
6) sprawdzenie zgodności danych przekazywanych we wnioskach o płatność w części dotyczącej postępu rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu dostępną w siedzibie Zamawiającego;
7) sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu;
8) sprawdzenie kwalifikowalności wydatków dotyczących personelu projektu;
9) sprawdzenie sposobu rekrutacji uczestników projektu (sprawdzenie kwalifikowalności przynajmniej
10 % uczestników projektu);
10) sprawdzenie sposobu realizacji działań promocyjnych;
11) sprawdzenie sposobu przechowywania i archiwizacji dokumentacji zgromadzonej w ramach realizowanego projektu.

6. Raport z audytu
Audyt będzie przeprowadzony zgodnie z międzynarodowymi standardami audytu. Z przeprowadzonego audytu należy sporządzić raport zawierający opinię. Opracowany audyt powinien dotyczyć kwot i informacji zawartych do momentu przeprowadzenia audytu. W raporcie należy zamieścić zapis wskazujący standardy, na podstawie których przeprowadzono audyt, a także próg istotności i poziom ufności. Do raportu należy załączyć listę dokumentów zweryfikowanych podczas audytu. Wykonawca sporządzi dwa egzemplarze raportu z audytu w formie papierowej oraz jeden w wersji elektronicznej i przekaże je Zamawiającemu.

Raport powinien zawierać następujące elementy:
I. Informacje ogólne.
1. Data sporządzenia raportu.
2. Numer audytowanego przedsięwzięcia.
3. Imiona i nazwiska audytorów/biegłych rewidentów uczestniczących w audycie oraz numery imiennego upoważnienia do przeprowadzenia audytu.
4. Termin przeprowadzenia audytu.
5. Okres objęty audytem.
6. Termin realizacji projektu oraz zwięzły opis audytowanego projektu.
II. Cel i metodologia (cel, zakres, zastosowanie techniki) audytu.
1. Cel audytu.
2. Zakres przedmiotowy audytu.
3. Podjęte działania i zastosowane techniki audytu.
4. Audytor powinien dokonać sprawdzenia dokumentacji oraz zapewnić identyfikowalność dokumentów, które podlegały badaniu. Wykaz sprawdzonych dokumentów stanowić będzie załącznik do raportu z audytu.
III. Ustalenia stanu faktycznego - zgodnie ze szczegółowym zakresem audytu.
IV. Wskazanie stwierdzonych problemów w trakcie realizacji projektu wraz ze wskazaniem ich wagi oraz zaznaczenia, czy jakikolwiek z tych problemów ma charakter systemowy.
V. Określenie oraz analiza przyczyn i skutków uchybień.
VI. Uwagi i wnioski w sprawie usunięcia stwierdzonych uchybień, rekomendacje.
VII. Opinia w zakresie spełnienia wszystkich wymogów określonych w zakresie ogólnym i szczegółowym audytu.
VIII. Podpisy audytorów przeprowadzających audyt, datę i miejsce sporządzenia.

Do raportu audytor ma obowiązek dołączyć zestawienie faktycznie poniesionych wydatków, sporządzone na kosztorysie projektu.

7. Skład zespołu przeprowadzającego audyt zewnętrzny w projekcie powinien być co najmniej dwuosobowy posiadający odpowiednie umiejętności i doświadczenie. Zaleca się by w skład zespołu przeprowadzającego audyt wchodził biegły rewident.

Kod trybu postepowania: PN

Czy zamówienie dotyczy programu UE: Tak

nazwa programu UE:
Projekt pn.: Model pracy pozalekcyjnej z wykorzystaniem nowatorskich metod pracy oraz współczesnych technik informatycznych współfinansowany ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, Priorytet III. Wysoka jakość systemu oświaty, Działanie 3.3 Poprawa jakości kształcenia, Poddziałanie 3.3.4 Modernizacja treści i metod kształcenia - projekty konkursowe.

Nazwa wykonawcy: MERIT - Biuro Audytu Ewa Gawron

Adres pocztowy wykonawcy: ul. Budziwojska 83

Miejscowość: Rzeszów

Kod pocztowy: 35-317

ID województwa: 8

Województwo / kraj: podkarpackie

Data udzielenie zamówienia: 17/08/2012

Liczba ofert: 19

Liczba odrzuconych ofert: 2

Szacunkowa wartość zamówienia: 2490,00

Cena wybranej oferty: 3062,70

Cena minimalna: 3062,70

Cena maksymalna: 24600,00

Kod waluty: 1

Waluta (PLN): PLN

Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)

Podobne przetargi