131728 / 2009-05-04 - Administracja samorządowa / Województwo Małopolskie (Kraków)

Oryginalny bęben 116-7153 Czarny marki Lanier

Cena: 354.55 PLN

Wykonanie audytu zewnętrznego działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działań Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki na lata 2007 - 2008.

Opis zamówienia

Przedmiotem zamówienia jest wykonanie audytu zewnętrznego działań realizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki na rok 2007 - 2008 zwanego dalej RPD PT PO KL. RPD PT PO KL realizowany był przez następujące instytucje:

Instytucja Pośrednicząca: Urząd Marszałkowski Województwa Małopolskiego, ul. Basztowa 22, 31-156 Kraków,

Instytucja Pośrednicząca II stopnia: Wojewódzki Urząd Pracy w Krakowie, Plac na Stawach 1, 30-107 Kraków,

Regionalne Ośrodki Europejskiego Funduszu Społecznego:

Fundacja im. Jana Hetmana Tarnowskiego, ul. Wielkie Schody 3, 33-100 Tarnów,

Małopolski Instytut Samorządu Terytorialnego i Administracji, ul. Szlak 73a, 31-153 Kraków,

Fundacja Rozwoju Regionu Rabka w partnerstwie z Centrum Biznesu Małopolski Zachodniej, ul. Unii Europejskiej 10, 32-600 Oświęcim.

RPD PT PO KL jest planem dwuletnim, podzielonym na trzy części: część A dotyczącą roku 2007, część B dotycząca roku 2008 oraz część C stanowiącą podsumowanie wydatków roku 2007 i 2008. RPD PT PO KL dopełniają 4 załączniki tj.:

1. Informacje na temat Instytucji Pośredniczącej, Instytucji Pośredniczącej II stopnia
2. Oświadczenie
3. Harmonogram Płatności
4. Źródła finansowania RPD PT PO KL w 2007 r. Źródła finansowania RPD PT PO KL w 2008r.
W RPD PT PO KL, stanowiącym przedmiot audytu, występuje podział planu na planowane wydatki Instytucji Pośredniczącej czyli Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego, zwanego dalej IP oraz Instytucji Pośredniczącej II stopnia czyli Wojewódzkiego Urzędu Pracy w Krakowie, zwanego dalej IP2. RPD PT PO KL podzielony jest także na sześć planów szczegółowych tj.: Roczny Plan Kontroli, Roczny Plan Szkoleń, Roczny Plan Kosztów Instytucji, Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych, Roczny Plan Działań Informacyjno- Promocyjnych, oraz Roczny Plan Kosztów Wdrażania. Beneficjenci systemowi w latach 2007- 2008 nie korzystali ze środków Pomocy Technicznej POKL a tym samym nie występują w RPD PT POKL.
RPD PT POKL podlega modyfikacjom na przestrzeni okresu jego realizacji. Zgodnie z zapisami Zasad realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki z dnia 05.02.2009 r. część zmian w RPD PT PO KL traktuje są jako odstępstwa i nie wymagają występowania do Instytucji Zarządzającej POKL, zwanej dalej IZ, o ponowne zatwierdzenie RPD PT POKL, natomiast część wprowadzanych zmian wymaga ponownej pisemnej akceptacji IZ.
W roku 2008 IP czterokrotnie dokonała zmiany RPD PT POKL wymagającej akceptacji IZ:

Pierwsza zmiana została zatwierdzona przez IZ w dniu 04.03.2008 r. a dotyczyła wprowadzenia do RPD PT POKL środków zgłoszonych jako niewygasające z końcem 2007r.
druga zmiana, zatwierdzona w dniu 09.10.2008 r., związana była z koniecznością dostosowania planu Kosztów Osobowych w Rocznym Planie Kosztów Instytucji do potrzeb IP2.
trzecia zmiana zatwierdzona w dniu 06.11.2008 r. związana była z przyjęciem przez IP dodatkowego zadania zleconego przez IZ czyli finansowania działalności Regionalnych Ośrodków EFS.
czwarta zmiana dotyczyła zwiększenia ustalonego poziomu cross-financingu dla IP i została zatwierdzona w dniu 18.12.2008 r.
Wartość RPD PT POKL 2007-2008 ostatecznie wynosi: 17 474 980,00 zł, w tym środki z dotacji rozwojowej stanowią kwotę 14 973 733,00 zł a wkład własny samorządu województwa 2 501 247,00 zł. Zgodnie z indykatywnymi źródłami finansowania RPD PT POKL w 85% finansowany jest z budżetu państwa a w 15% z budżetu samorządu.

Podział środków pomiędzy IP a IP2 przedstawia się następująco :

1. RPD PT POKL przewidywał kwotę 6 153 927,00 zł dla IP, z czego 800 000,00 zł na funkcjonowanie Regionalnych Ośrodków EFS, natomiast 11 321 053,00 zł dla IP2. Ostatecznie w latach 2007-2008 IP wykorzystała w sumie 3 346 943,61 zł w tym 84 933,50 zł Regionalne Ośrodki EFS co stanowi 54,38% planu, natomiast IP2 kwotę 9 049 974,41 zł co stanowi 79,93% planu. Łącznie RPD PT POKL zrealizowano na poziomie 70,94%. W roku 2007 IP wydatkowała kwotę 710 944,55 zł, natomiast IP2 kwotę 1 524 423,49 zł, które zostały rozliczone jednym wnioskiem o płatność. Do wniosku o płatność IP dołączono 146 dokumentów księgowych potwierdzających poniesienie wydatków, natomiast do wniosku IP2 dołączono 185 dokumentów. Każda instytucja poprawiała swój wniosek dwukrotnie.
W roku 2008 Realizacja poszczególnych planów działań przedstawia się następująco:

1. Roczny Plan Kontroli
a) W ramach Rocznego Planu Kontroli IP nie zarezerwowała środków na realizację działań,
b) W ramach Rocznego Planu Kontroli IP2 wydatkowała 16 250,85 zł na realizację 160 kontroli,

2. Roczny Plan Szkoleń
a) IP zrealizowała 30 szkoleń za łączną kwotę 67 955,49 zł,
b) IP2 zrealizowała 19 szkoleń za łączna kwotę 147 337,00 zł.

3. Roczny Plan Kosztów Instytucji
a) IP na koszty osobowe (wynagrodzenie miesięczne wraz z pochodnymi, 13-te wynagrodzenie i nagrody regulaminowe - 313,30 etatomiesięcy) - wydatkowała kwotę 1 249 026,80 zł oraz na pozostałe koszty instytucji 378 680,89 zł,
b) IP2 na koszty osobowe (1655,26 etatomiesięcy) - wydatkowała kwotę 5 801 459,68 zł oraz na pozostałe koszty instytucji 1 016 533,51 zł.

4. Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych - plan realizowała jedynie IP. W ramach zarezerwowanych środków zamówiono jedno badanie ewaluacyjne w trybie przetargu nieograniczonego. Koszt przeprowadzonego badania to 45 140,00 zł.

5. Roczny Plan Działań Informacyjno-Promocyjnych. W ramach Rocznego Planu Działań Informacyjno-Promocyjnych zaplanowano także środki na finansowanie 4 Regionalnych Ośrodków EFS.
a) IP na zaplanowane działania wydatkowała kwotę 774 485,26 zł, co potwierdza 211 dokumentów księgowych, natomiast 3 Regionalne Ośrodki EFS wydatkowały w sumie 84 933,50 zł.
b) IP2 wydatkowała 424 820,56 zł, 121 dokumentów księgowych.

6. Roczny Plan Kosztów Wdrażania.
a) W ramach Rocznego Planu Kosztów Wdrażania IP wydatkowała 35 777,12 zł,
b) IP2 wydatkowała kwotę 118 891,31 zł.
W celu rozliczenia wydatków poniesionych w ramach RPD PT POKL przygotowano 24 wnioski o płatność wraz z ich korektami, w tym 11 IP i 13 IP2, 3 Wnioski o rozliczenie wydatków ROEFS, 2 sprawozdania z realizacji pomocy technicznej POKL oraz 2 korekty sprawozdania z realizacji pomocy technicznej.
Wydatki poniesione w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej POKL zostały udokumentowane w formie 994 dowodów księgowych (tj.: faktury VAT, rachunki, polecenia księgowania, polecenia wyjazdu służbowego, listy płac), potwierdzenie realizacji wydatków udokumentowano na podstawie 364 wyciągów z rachunków bankowych. Wydatki ROEFS udokumentowane są w formie wniosków o rozliczenie wydatków ROEFS. W roku 2008 umowy zostały podpisane z 3 ROEFS (ROEFS Kraków, ROEFS Oświęcim, ROEFS Tarnów), w związku z tym IP zweryfikowała 3 wnioski o rozliczenie wydatków.

B. Cel i zakres zamówienia

Celem audytu zewnętrznego jest uzyskanie dowodów pozwalających na ocenę przez podmiot przeprowadzający audyt i przedstawienie opinii w zakresie prawidłowości realizacji Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej PO KL NA LATA 2007 - 2008 w Województwie Małopolskim według zasad zawartych w umowie decyzji o dofinansowanie RPD PT PO KL oraz potwierdzenia czy wydatki poniesione w ramach RPD PT PO KL są kwalifikowane.

1. Na podstawie przeprowadzonego audytu zewnętrznego Wykonawca zobowiązany będzie do przedstawienia oceny, odnoszącej się do następujących kwestii:

1) Czy działania, na które przedstawiono wydatki, rzeczywiście zostały zrealizowane?

2) Czy wnioski o płatność złożone w ramach RPD PT PO KL są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie o dofinansowanie Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach PO KL?
Czy wnioski o płatność złożone w ramach RPD PT PO KL są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, potwierdzającymi poniesienie wydatków (faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) poprzez badanie, czy stanowią podstawę dokonania zapisów w księgach rachunkowych, w części dotyczącej realizacji działań?

3) Czy wnioski o płatność oraz sprawozdania z realizacji działań odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów?

2. Podczas realizacji audytu Wykonawca zweryfikuje i dokona oceny efektywności i skuteczności procedur przeprowadzania działań, finansowanych w ramach RPD PT PO KL oraz systemu kontroli wewnętrznej jednostki w zakresie:

1) prawidłowości realizacji działań podjętych w ramach RPD PT PO KL, zgodnie z przepisami prawa krajowego i wspólnotowego, a także wewnętrznych procedur Zamawiającego;

2) sposobu archiwizacji dokumentów, pozwalających na prześledzenie ścieżki wydatku;

3) kwalifikowalności poniesionych wydatków i sposobu ich dokumentowania;

4) wiarygodności sprawozdań z realizacji RPD PT PO KL poprzez weryfikację i potwierdzenie wykonania prac, istnienia zakupionych towarów oraz wykonania zamówionych usług;

5) poprawności realizacji zasad dotyczących promocji i informacji;

6) poprawności udzielania zamówień publicznych;

7) efektywności wydatkowania środków publicznych;

8) zgodności prowadzenia rachunkowości z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76, poz 694, z późn. zm.), w części dotyczącej realizowanych działań;

9) sprawdzenia, czy jest prowadzona wyodrębniona ewidencja księgowa dla RPD PT PO KL;

10) zgodności realizowanych działań w ramach RPD PT PO KL z zapisami Zasad realizacji Pomocy technicznej w ramach Pomocy technicznej PO KL;

11) realizacji wydatków zgodnie z ich przeznaczeniem określonym w Umowie o dofinansowaniu Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach PO KL, a w szczególności - w RPD PT PO KL;

12) zgodności informacji zawartych we wnioskach o płatność i w sprawozdaniach z realizacji Pomocy Technicznej w ramach PO KL obejmujących RPD PT PO KL z zapisami w ewidencji finansowo-księgowej.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 131728

Data publikacji: 2009-05-04

Nazwa: Województwo Małopolskie

Ulica: ul. Basztowa 22

Numer domu: 22

Miejscowość: Kraków

Kod pocztowy: 31-156

Województwo / kraj: małopolskie

Numer telefonu: 012 4300394, 6303408,6303122

Numer faxu: 012 6160144,6303126

Adres strony internetowej: www.malopolskie.pl

Regon: 35155428700000

Typ ogłoszenia: ZP-400

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego: Administracja samorządowa

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Wykonanie audytu zewnętrznego działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działań Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki na lata 2007 - 2008.

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
Przedmiotem zamówienia jest wykonanie audytu zewnętrznego działań realizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki na rok 2007 - 2008 zwanego dalej RPD PT PO KL. RPD PT PO KL realizowany był przez następujące instytucje:

Instytucja Pośrednicząca: Urząd Marszałkowski Województwa Małopolskiego, ul. Basztowa 22, 31-156 Kraków,

Instytucja Pośrednicząca II stopnia: Wojewódzki Urząd Pracy w Krakowie, Plac na Stawach 1, 30-107 Kraków,

Regionalne Ośrodki Europejskiego Funduszu Społecznego:

Fundacja im. Jana Hetmana Tarnowskiego, ul. Wielkie Schody 3, 33-100 Tarnów,

Małopolski Instytut Samorządu Terytorialnego i Administracji, ul. Szlak 73a, 31-153 Kraków,

Fundacja Rozwoju Regionu Rabka w partnerstwie z Centrum Biznesu Małopolski Zachodniej, ul. Unii Europejskiej 10, 32-600 Oświęcim.

RPD PT PO KL jest planem dwuletnim, podzielonym na trzy części: część A dotyczącą roku 2007, część B dotycząca roku 2008 oraz część C stanowiącą podsumowanie wydatków roku 2007 i 2008. RPD PT PO KL dopełniają 4 załączniki tj.:

1. Informacje na temat Instytucji Pośredniczącej, Instytucji Pośredniczącej II stopnia
2. Oświadczenie
3. Harmonogram Płatności
4. Źródła finansowania RPD PT PO KL w 2007 r. Źródła finansowania RPD PT PO KL w 2008r.
W RPD PT PO KL, stanowiącym przedmiot audytu, występuje podział planu na planowane wydatki Instytucji Pośredniczącej czyli Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego, zwanego dalej IP oraz Instytucji Pośredniczącej II stopnia czyli Wojewódzkiego Urzędu Pracy w Krakowie, zwanego dalej IP2. RPD PT PO KL podzielony jest także na sześć planów szczegółowych tj.: Roczny Plan Kontroli, Roczny Plan Szkoleń, Roczny Plan Kosztów Instytucji, Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych, Roczny Plan Działań Informacyjno- Promocyjnych, oraz Roczny Plan Kosztów Wdrażania. Beneficjenci systemowi w latach 2007- 2008 nie korzystali ze środków Pomocy Technicznej POKL a tym samym nie występują w RPD PT POKL.
RPD PT POKL podlega modyfikacjom na przestrzeni okresu jego realizacji. Zgodnie z zapisami Zasad realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki z dnia 05.02.2009 r. część zmian w RPD PT PO KL traktuje są jako odstępstwa i nie wymagają występowania do Instytucji Zarządzającej POKL, zwanej dalej IZ, o ponowne zatwierdzenie RPD PT POKL, natomiast część wprowadzanych zmian wymaga ponownej pisemnej akceptacji IZ.
W roku 2008 IP czterokrotnie dokonała zmiany RPD PT POKL wymagającej akceptacji IZ:

Pierwsza zmiana została zatwierdzona przez IZ w dniu 04.03.2008 r. a dotyczyła wprowadzenia do RPD PT POKL środków zgłoszonych jako niewygasające z końcem 2007r.
druga zmiana, zatwierdzona w dniu 09.10.2008 r., związana była z koniecznością dostosowania planu Kosztów Osobowych w Rocznym Planie Kosztów Instytucji do potrzeb IP2.
trzecia zmiana zatwierdzona w dniu 06.11.2008 r. związana była z przyjęciem przez IP dodatkowego zadania zleconego przez IZ czyli finansowania działalności Regionalnych Ośrodków EFS.
czwarta zmiana dotyczyła zwiększenia ustalonego poziomu cross-financingu dla IP i została zatwierdzona w dniu 18.12.2008 r.
Wartość RPD PT POKL 2007-2008 ostatecznie wynosi: 17 474 980,00 zł, w tym środki z dotacji rozwojowej stanowią kwotę 14 973 733,00 zł a wkład własny samorządu województwa 2 501 247,00 zł. Zgodnie z indykatywnymi źródłami finansowania RPD PT POKL w 85% finansowany jest z budżetu państwa a w 15% z budżetu samorządu.

Podział środków pomiędzy IP a IP2 przedstawia się następująco :

1. RPD PT POKL przewidywał kwotę 6 153 927,00 zł dla IP, z czego 800 000,00 zł na funkcjonowanie Regionalnych Ośrodków EFS, natomiast 11 321 053,00 zł dla IP2. Ostatecznie w latach 2007-2008 IP wykorzystała w sumie 3 346 943,61 zł w tym 84 933,50 zł Regionalne Ośrodki EFS co stanowi 54,38% planu, natomiast IP2 kwotę 9 049 974,41 zł co stanowi 79,93% planu. Łącznie RPD PT POKL zrealizowano na poziomie 70,94%. W roku 2007 IP wydatkowała kwotę 710 944,55 zł, natomiast IP2 kwotę 1 524 423,49 zł, które zostały rozliczone jednym wnioskiem o płatność. Do wniosku o płatność IP dołączono 146 dokumentów księgowych potwierdzających poniesienie wydatków, natomiast do wniosku IP2 dołączono 185 dokumentów. Każda instytucja poprawiała swój wniosek dwukrotnie.
W roku 2008 Realizacja poszczególnych planów działań przedstawia się następująco:

1. Roczny Plan Kontroli
a) W ramach Rocznego Planu Kontroli IP nie zarezerwowała środków na realizację działań,
b) W ramach Rocznego Planu Kontroli IP2 wydatkowała 16 250,85 zł na realizację 160 kontroli,

2. Roczny Plan Szkoleń
a) IP zrealizowała 30 szkoleń za łączną kwotę 67 955,49 zł,
b) IP2 zrealizowała 19 szkoleń za łączna kwotę 147 337,00 zł.

3. Roczny Plan Kosztów Instytucji
a) IP na koszty osobowe (wynagrodzenie miesięczne wraz z pochodnymi, 13-te wynagrodzenie i nagrody regulaminowe - 313,30 etatomiesięcy) - wydatkowała kwotę 1 249 026,80 zł oraz na pozostałe koszty instytucji 378 680,89 zł,
b) IP2 na koszty osobowe (1655,26 etatomiesięcy) - wydatkowała kwotę 5 801 459,68 zł oraz na pozostałe koszty instytucji 1 016 533,51 zł.

4. Roczny Plan Działań Ewaluacyjnych - plan realizowała jedynie IP. W ramach zarezerwowanych środków zamówiono jedno badanie ewaluacyjne w trybie przetargu nieograniczonego. Koszt przeprowadzonego badania to 45 140,00 zł.

5. Roczny Plan Działań Informacyjno-Promocyjnych. W ramach Rocznego Planu Działań Informacyjno-Promocyjnych zaplanowano także środki na finansowanie 4 Regionalnych Ośrodków EFS.
a) IP na zaplanowane działania wydatkowała kwotę 774 485,26 zł, co potwierdza 211 dokumentów księgowych, natomiast 3 Regionalne Ośrodki EFS wydatkowały w sumie 84 933,50 zł.
b) IP2 wydatkowała 424 820,56 zł, 121 dokumentów księgowych.

6. Roczny Plan Kosztów Wdrażania.
a) W ramach Rocznego Planu Kosztów Wdrażania IP wydatkowała 35 777,12 zł,
b) IP2 wydatkowała kwotę 118 891,31 zł.
W celu rozliczenia wydatków poniesionych w ramach RPD PT POKL przygotowano 24 wnioski o płatność wraz z ich korektami, w tym 11 IP i 13 IP2, 3 Wnioski o rozliczenie wydatków ROEFS, 2 sprawozdania z realizacji pomocy technicznej POKL oraz 2 korekty sprawozdania z realizacji pomocy technicznej.
Wydatki poniesione w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej POKL zostały udokumentowane w formie 994 dowodów księgowych (tj.: faktury VAT, rachunki, polecenia księgowania, polecenia wyjazdu służbowego, listy płac), potwierdzenie realizacji wydatków udokumentowano na podstawie 364 wyciągów z rachunków bankowych. Wydatki ROEFS udokumentowane są w formie wniosków o rozliczenie wydatków ROEFS. W roku 2008 umowy zostały podpisane z 3 ROEFS (ROEFS Kraków, ROEFS Oświęcim, ROEFS Tarnów), w związku z tym IP zweryfikowała 3 wnioski o rozliczenie wydatków.

B. Cel i zakres zamówienia

Celem audytu zewnętrznego jest uzyskanie dowodów pozwalających na ocenę przez podmiot przeprowadzający audyt i przedstawienie opinii w zakresie prawidłowości realizacji Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej PO KL NA LATA 2007 - 2008 w Województwie Małopolskim według zasad zawartych w umowie decyzji o dofinansowanie RPD PT PO KL oraz potwierdzenia czy wydatki poniesione w ramach RPD PT PO KL są kwalifikowane.

1. Na podstawie przeprowadzonego audytu zewnętrznego Wykonawca zobowiązany będzie do przedstawienia oceny, odnoszącej się do następujących kwestii:

1) Czy działania, na które przedstawiono wydatki, rzeczywiście zostały zrealizowane?

2) Czy wnioski o płatność złożone w ramach RPD PT PO KL są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie o dofinansowanie Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach PO KL?
Czy wnioski o płatność złożone w ramach RPD PT PO KL są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, potwierdzającymi poniesienie wydatków (faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) poprzez badanie, czy stanowią podstawę dokonania zapisów w księgach rachunkowych, w części dotyczącej realizacji działań?

3) Czy wnioski o płatność oraz sprawozdania z realizacji działań odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów?

2. Podczas realizacji audytu Wykonawca zweryfikuje i dokona oceny efektywności i skuteczności procedur przeprowadzania działań, finansowanych w ramach RPD PT PO KL oraz systemu kontroli wewnętrznej jednostki w zakresie:

1) prawidłowości realizacji działań podjętych w ramach RPD PT PO KL, zgodnie z przepisami prawa krajowego i wspólnotowego, a także wewnętrznych procedur Zamawiającego;

2) sposobu archiwizacji dokumentów, pozwalających na prześledzenie ścieżki wydatku;

3) kwalifikowalności poniesionych wydatków i sposobu ich dokumentowania;

4) wiarygodności sprawozdań z realizacji RPD PT PO KL poprzez weryfikację i potwierdzenie wykonania prac, istnienia zakupionych towarów oraz wykonania zamówionych usług;

5) poprawności realizacji zasad dotyczących promocji i informacji;

6) poprawności udzielania zamówień publicznych;

7) efektywności wydatkowania środków publicznych;

8) zgodności prowadzenia rachunkowości z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76, poz 694, z późn. zm.), w części dotyczącej realizowanych działań;

9) sprawdzenia, czy jest prowadzona wyodrębniona ewidencja księgowa dla RPD PT PO KL;

10) zgodności realizowanych działań w ramach RPD PT PO KL z zapisami Zasad realizacji Pomocy technicznej w ramach Pomocy technicznej PO KL;

11) realizacji wydatków zgodnie z ich przeznaczeniem określonym w Umowie o dofinansowaniu Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach PO KL, a w szczególności - w RPD PT PO KL;

12) zgodności informacji zawartych we wnioskach o płatność i w sprawozdaniach z realizacji Pomocy Technicznej w ramach PO KL obejmujących RPD PT PO KL z zapisami w ewidencji finansowo-księgowej.

Czy zamówienie jest podzielone na części: Nie

Czy dopuszcza się złożenie oferty wariantowej: Nie

Czy przewiduje się udzielenie zamówień uzupełniających: Nie

Czas: O

Okres trwania zamówienia w dniach: 60

opis_war:
O udzielenie zamówienia mogą ubiegać się Wykonawcy, którzy spełniają warunki określone przepisami art. 22 ust. 1 ustawy, w tym spełniają następujące warunki szczegółowe:
1. Wykonawca musi wykazać się doświadczeniem w wykonaniu w okresie ostatnich trzech lat przed dniem wszczęcia niniejszego postępowania, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, minimum dwóch usług, których przedmiotem było wykonanie audytu zewnętrznego projektów finansowanych ze środków Unii Europejskiej, o wartości audytowanego projektu nie mniejszej niż 10 000 000 zł (słownie: dziesięć milionów złotych) brutto każda.
2. Wykonawca musi dysponować osobami zdolnymi do wykonania zamówienia (posiadającymi kwalifikacje niezbędne do realizacji zamówienia, z uwzględnieniem zakresu wykonywanych przez nich czynności), w tym co najmniej dwiema osobami posiadającymi kwalifikacje zawodowe do przeprowadzania audytu wewnętrznego, zgodnie z art. 58 pkt 5 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych DZ.U. z 2005 nr 249 poz. 2104 lub przedstawi pisemne zobowiązanie innych podmiotów do udostępnienia osób zdolnych do wykonania zamówienia, t.j.:
a) certyfikaty: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government Auditing Professional (CGAP), Certified Information Systems Auditor (CISA), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Certified Fraud Examiner (CFE), Certification in Control SelfAssessment (CCSA), Certified Financial Services Auditor (CFSA) lub Chartered Financial Analyst (CFA), lub
b) ukończenie aplikacji kontrolerskiej i złożenie egzaminu kontrolerskiego z wynikiem pozytywnym przed komisją egzaminacyjną powołaną przez Prezesa Najwyższej Izby Kontroli, lub
c) złożenie z wynikiem pozytywnym egzaminu kwalifikacyjnego na stanowisko inspektora kontroli skarbowej, lub
d) posiadanie uprawnień biegłego rewidenta.

Zamawiający zastrzega aby co najmniej jedna osoba, którą dysponuje Wykonawca, posiadała uprawnienia biegłego rewidenta, określone w ustawie z dnia 13 października 1994 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie (Dz. U. z 2001 r. Nr 31, poz. 359 z późn zm.).
3. Wykonawca musi być ubezpieczony od odpowiedzialności cywilnej w zakresie prowadzonej działalności gospodarczej o sumie gwarancyjnej ubezpieczenia w wysokości, co najmniej 50 000,00 PLN.

Ocena spełniania warunków udziału w postępowaniu będzie dokonana zgodnie z formułą spełnia/nie spełnia, na podstawie dokumentów i oświadczeń załączonych przez Wykonawcę do oferty (punkt VII SIWZ).

Wykonawcy mogą wspólnie ubiegać się o udzielenie zamówienia (np. konsorcjum, spółka cywilna), ustanawiając pełnomocnika do reprezentowania ich w postępowaniu i zawarcia umowy w sprawie zamówienia publicznego (do oferty należy załączyć odpowiednie pełnomocnictwo), chyba, że w przypadku spółki cywilnej, z umowy tej spółki wynika sposób jej reprezentowania (do stwierdzenia czego niezbędne będzie zamieszczenie do oferty umowy spółki cywilnej). W takim przypadku warunki udziału w postępowaniu, dotyczące wykonawcy, odnoszą się odpowiednio do wykonawców, którzy ubiegają się wspólnie o zamówienie publiczne. Wszelka korespondencja oraz rozliczenia dokonywane będą wyłącznie z podmiotem występującym jako pełnomocnik pozostałych. Oferta musi być podpisana w taki sposób, aby prawnie zobowiązywała wszystkie podmioty występujące wspólnie. Wykonawcy wspólnie ubiegający się o zamówienie ponoszą solidarną odpowiedzialność za wykonanie umowy.

inf_osw:
Wraz z ofertą wykonawca winien złożyć oświadczenie o spełnieniu warunków udziału w postępowaniu - zał. Nr 3 do SIWZ oraz dokumenty potwierdzające spełnianie warunków udziału w postępowaniu:

1) aktualny odpis z właściwego rejestru albo aktualne zaświadczenie o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej, jeżeli odrębne przepisy wymagają wpisu do rejestru lub zgłoszenia do ewidencji działalności gospodarczej, wystawione nie wcześniej niż 6 miesięcy przed upływem terminu składania ofert,
2) wykaz wykonanych, a w przypadku świadczeń okresowych lub ciągłych również wykonywanych usług w okresie ostatnich trzech lat przed dniem wszczęcia postępowania o udzielenie zamówienia, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, z podaniem ich wartości, przedmiotu, dat wykonania i odbiorców - (przy uwzględnieniu wymagań określonych w pkt 8A. 1 ogłoszenia) oraz załączenie dokumentów potwierdzających, że te usługi zostały wykonane należycie -zał. Nr 6 do SIWZ,
3) wykaz osób, którymi dysponuje lub będzie dysponował Wykonawca i które będą uczestniczyć w wykonywaniu zamówienia, wraz z informacjami na temat ich kwalifikacji zawodowych, doświadczenia i wykształcenia niezbędnych do wykonania zamówienia, a także zakresu wykonywanych przez nich czynności - (przy uwzględnieniu wymagań określonych w pkt 8A. 2 ogłoszenia ) - zał. Nr 7 do SIWZ;
4) polisę, w przypadku jej braku inny dokument potwierdzający, że Wykonawca jest ubezpieczony od odpowiedzialności cywilnej w zakresie prowadzonej działalności
5) pisemne zobowiązanie innych podmiotów do udostępnienia osób zdolnych do wykonania zamówienia, jeśli w wykazie, o którym mowa w ust. 3 niniejszego punktu, Wykonawca wskazał osoby, którymi będzie dysponował,
6) dokumenty stwierdzające, że osoby, które będą uczestniczyć w wykonywaniu zamówienia, posiadają wymagane uprawnienia.
2. W przypadku składania oferty przez wykonawców wspólnie ubiegających się o zamówienie, każdy z wykonawców musi załączyć do oferty dokumenty potwierdzające spełnianie warunków udziału w postępowaniu, mając na uwadze, że warunki w zakresie wymaganego doświadczenia, oraz dysponowania osobami wykonawcy mogą spełniać łącznie.
Jeżeli Wykonawca ma siedzibę lub miejsce zamieszkania poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, zamiast dokumentu, o którym mowa w pkt 8B.1 ogłoszenia, składa dokument wystawiony w kraju, w którym ma siedzibę lub miejsce zamieszkania, potwierdzający że nie otwarto jego likwidacji ani nie ogłoszono upadłości, wystawiony nie wcześniej niż 6 miesięcy przed upływem terminu składania ofert. Jeżeli w kraju pochodzenia osoby lub w kraju, w którym wykonawca ma siedzibę lub miejsce zamieszkania, nie wydaje się dokumentu, o którym mowa wyżej, zastępuje się go dokumentem zawierającym oświadczenie złożone przed notariuszem, właściwym organem sądowym, administracyjnym albo organem samorządu zawodowego lub gospodarczego odpowiednio kraju pochodzenia osoby lub kraju, w którym wykonawca ma siedzibę lub miejsce zamieszkania. Przepis dotyczący terminów wystawienia dokumentów stosuje się odpowiednio.
3. Wraz z ofertą wykonawca musi złożyć również oświadczenie o spełnianiu przez oferowane usługi wymagań określonych przez zamawiającego - zał. Nr 4 do SIWZ.
4. Dokumenty należy składać w formie oryginału lub kopii poświadczonej za zgodność z oryginałem przez wykonawcę.
5. Dokumenty sporządzone w języku obcym są składane wraz z tłumaczeniem na język polski, poświadczonym przez wykonawcę.
6. Wszelkie pełnomocnictwa należy załączyć do oferty w formie oryginału lub urzędowo poświadczonego odpisu pełnomocnictwa (notarialnie - art. 96 ustawy z 14 lutego 1991 r. - Prawo o notariacie (tekst jednolity Dz. U. z 2008 r. nr 189 poz. 1158).

Kod trybu postepowania: PN

Kod kryterium cenowe: B

Znaczenie kryterium 1: 50

Nazwa kryterium 2:
Zaproponowany poziom ufności zastowany do badania

Znaczenie kryterium 2: 20

Nazwa kryterium 3: Zaproponowany sposób doboru próby

Znaczenie kryterium 3: 20

Nazwa kryterium 4:
Liczba technik audytu, które będą zastosowane podczas realizacji audytu

Znaczenie kryterium 4: 10

Czy wykorzystywana będzie aukcja: Nie

Adres uzyskania specyfikacji i warunków zamówienia:
Urząd Marszałkowski Województwa Małopolskiego, Departament Polityki Regionalnej
Kraków, ul. Wielicka 72, III piętro p. 304

Data składania wniosków, ofert: 18/05/2009

Godzina składania wniosków, ofert: 12:00

Miejsce składania:
Urząd Marszałkowski Województwa Małopolskiego, Departament Polityki Regionalnej Kraków, ul. Wielicka 72, III piętro, p. 334

On: O

Termin związania ofertą, liczba dni: 30

Informacje dodatkowe:
Pomoc Techniczna Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki na Lata 2007-2013

Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)

Podobne przetargi