47062 / 2012-02-16 - Podmiot prawa publicznego / Bytomskie Przedsiębiorstwo Komunalne Sp. z o.o. (Bytom)
Przeprowadzenie rocznego audytu wydatków kwalifikowanych w ramach projektu współfinansowanego ze środków Funduszu Spójności pn. : Poprawa gospodarki wodno-ściekowej na terenie Gminy Bytom (2004/PL/16/C/PE/004) - audyt za 2011 r.
Opis zamówienia
Przedmiotem niniejszej części zamówienia jest przeprowadzenie rocznego audytu wydatków kwalifikowanych za 2011 r. w ramach projektu realizowanego przez Bytomskie Przedsiębiorstwo Komunalne Sp. z o.o. pod nazwą : Poprawa gospodarki wodno-ściekowej na terenie Gminy Bytom (2004/PL/16/C/PE/004) współfinansowanego ze środków Funduszu Spójności. Dotacja, którą uzyskano zgodnie z Decyzją Komisji Europejskiej nr C(2004)5366 pozwoli na sfinansowanie około 80% kosztów całej inwestycji.
Prawidłowość wykorzystania dotacji z funduszy UE podlega szczególnej kontroli, według z góry prawnie określonych zasad. Kontrola wykorzystania funduszy unijnych, prowadzona przez biegłych rewidentów, jest częścią złożonego systemu monitoringu i audytu zaliczaną do audytu zewnętrznego, dokonywanego na zlecenie beneficjentów, w ramach ich zobowiązań wynikających z umów o korzystaniu ze środków funduszy UE.
Celem audytu środków unijnych przeprowadzonego przez biegłego rewidenta jest :
- ocena prawidłowości i efektywności systemu zarządzania danym projektem i jego
kontroli,
- ocena prawidłowości i efektywności ujęcia wydatków kwalifikowanych,
- potwierdzenie prawidłowości sprawozdawczości i monitorowania projektu,
- stwierdzenie , czy błędy i nieprawidłowości w wykorzystaniu środków unijnych są
wykrywane i korygowane w odpowiednim czasie.
Zakres audytu powinien uwzględniać wymogi zawarte w Wytycznych do rocznego audytu wydatków kwalifikowanych w ramach projektów współfinansowanych ze środków Funduszu Spójności wydanych w maju 2005 r. przez Ministerstwo Gospodarki i Pracy - Załącznik nr 5 do SIWZ.
Ramowa ścieżka audytu :
I. procedury formalne
1. kontrola formalna trybu postępowania do przygotowania projektu
a) podstawa formalno-prawna realizacji projektu
b) prawo zamówień publicznych jako podstawa do postępowań przetargowych
2. system zarządzania i kontroli projektu
a) identyfikacja i kontrola źródeł finansowania projektu
b) kwalifikacja obciążeń fiskalno-podatkowych i opłat lokalnych
c) monitoring bieżący projektu
- zaawansowanie rzeczowe (Inżynier i JRP - Wydział techniczny)
- zaawansowanie finansowe (JRP - Wydział finansowy)
d) sprawozdawczość
- zakres rzeczowy (Inżynier i JRP - Wydział techniczny)
- zakres finansowy (JRP - Wydział finansowy)
- analiza planów płatności
e) wewnętrzny audyt bieżący JRP
- następstwo logiczne kontroli formalnej, merytorycznej i rachunkowej
- procedury kontroli dokumentów formalnych (umowy, porozumienia)
- procedury kontroli dokumentów płatniczych (faktura i równorzędne)
II. system ewidencji finansowo-księgowej
1. ewidencja zgodności z wymaganiami Umowy o dofinansowanie i ustawy o rachunkowości
a) ewidencja w walucie PLN
b) ewidencja w walucie kontraktu
c) automatyczne przewalutowania w oparciu o obowiązującą tabelę przeliczeniową
2. system zabezpieczenia ewidencji
a) kopia bezpieczeństwa jako lustrzany zapis na niezależnym dysku
b) miesięczne wydruki zgodnie z ustawą o rachunkowości
c) roczna archiwizacja na nośniku cyfrowym
3. systematyka zapisu ewidencji
a) automatyczna numeracja operacji gospodarczych
b) zachowana ścieżka obsługi operatorskiej
c) zabezpieczenie dostępu (hasła dostępu)
d) zróżnicowanie zakresu korzystania ze zbiorów księgowych
4. zamknięcie okresu sprawozdawczego
a) możliwość konfigurowania wymaganych formatów sprawozdań finansowych
b) standaryzacja treści konfigurowanych formatów (zgodna z ustawą o
rachunkowości )
c) możliwość wykonywania wydruków za dowolne okresy sprawozdawcze
III. dokumentacja realizacji projektu
1. świadectwa płatności:
a) przejściowe -dla płatności bieżących na podstawie obmiaru robót (FIDIC Czerwony)
b) końcowe - dla płatności końcowej przy pełnym zrealizowaniu zakresu rzeczowego inwestycji
2. protokoły konieczności i odstępstwa:
a) wniosek wykonawcy o wprowadzeniu odstępstwa
b) notatka inżyniera i opracowanie protokołu konieczności uzasadniające odstępstwo od projektu
c) akceptacja przez Zamawiającego
d) uzyskanie zatwierdzenia przez jednostki nadrzędne (IPZ, IP)
e) wdrożenie odstępstwa do realizacji w projekcie
3. faktura wykonawcy:
a) wystawiona w oparciu o rzeczowy zakres robót , potwierdzony przez Inżyniera (świadectwa płatności)
b) spełniająca formalne wymogi zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów i Umowa o dofinansowanie (waluta kontraktu)
c) wyliczenie obciążeń podatkowych w wykazie złotowym
d) opis faktury do płatności zgodnie z procedurą ujętą dla realizacji płatności
Numer biuletynu: 1
Pozycja w biuletynie: 47062
Data publikacji: 2012-02-16
Nazwa: Bytomskie Przedsiębiorstwo Komunalne Sp. z o.o.
Ulica: Pl. Tadeusza Kościuszki 11
Numer domu: 11
Miejscowość: Bytom
Kod pocztowy: 41-902
Województwo / kraj: śląskie
Numer telefonu: (032) 3967100; 3967151
Numer faxu: (032) 3967158
Adres strony internetowej: www.bpk.pl
Regon: 27015070100000
Typ ogłoszenia: ZP-400
Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak
Ogłoszenie dotyczy: 1
Rodzaj zamawiającego: Podmiot prawa publicznego
Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Przeprowadzenie rocznego audytu wydatków kwalifikowanych w ramach projektu współfinansowanego ze środków Funduszu Spójności pn. : Poprawa gospodarki wodno-ściekowej na terenie Gminy Bytom (2004/PL/16/C/PE/004) - audyt za 2011 r.
Rodzaj zamówienia: U
Przedmiot zamówienia:
Przedmiotem niniejszej części zamówienia jest przeprowadzenie rocznego audytu wydatków kwalifikowanych za 2011 r. w ramach projektu realizowanego przez Bytomskie Przedsiębiorstwo Komunalne Sp. z o.o. pod nazwą : Poprawa gospodarki wodno-ściekowej na terenie Gminy Bytom (2004/PL/16/C/PE/004) współfinansowanego ze środków Funduszu Spójności. Dotacja, którą uzyskano zgodnie z Decyzją Komisji Europejskiej nr C(2004)5366 pozwoli na sfinansowanie około 80% kosztów całej inwestycji.
Prawidłowość wykorzystania dotacji z funduszy UE podlega szczególnej kontroli, według z góry prawnie określonych zasad. Kontrola wykorzystania funduszy unijnych, prowadzona przez biegłych rewidentów, jest częścią złożonego systemu monitoringu i audytu zaliczaną do audytu zewnętrznego, dokonywanego na zlecenie beneficjentów, w ramach ich zobowiązań wynikających z umów o korzystaniu ze środków funduszy UE.
Celem audytu środków unijnych przeprowadzonego przez biegłego rewidenta jest :
- ocena prawidłowości i efektywności systemu zarządzania danym projektem i jego
kontroli,
- ocena prawidłowości i efektywności ujęcia wydatków kwalifikowanych,
- potwierdzenie prawidłowości sprawozdawczości i monitorowania projektu,
- stwierdzenie , czy błędy i nieprawidłowości w wykorzystaniu środków unijnych są
wykrywane i korygowane w odpowiednim czasie.
Zakres audytu powinien uwzględniać wymogi zawarte w Wytycznych do rocznego audytu wydatków kwalifikowanych w ramach projektów współfinansowanych ze środków Funduszu Spójności wydanych w maju 2005 r. przez Ministerstwo Gospodarki i Pracy - Załącznik nr 5 do SIWZ.
Ramowa ścieżka audytu :
I. procedury formalne
1. kontrola formalna trybu postępowania do przygotowania projektu
a) podstawa formalno-prawna realizacji projektu
b) prawo zamówień publicznych jako podstawa do postępowań przetargowych
2. system zarządzania i kontroli projektu
a) identyfikacja i kontrola źródeł finansowania projektu
b) kwalifikacja obciążeń fiskalno-podatkowych i opłat lokalnych
c) monitoring bieżący projektu
- zaawansowanie rzeczowe (Inżynier i JRP - Wydział techniczny)
- zaawansowanie finansowe (JRP - Wydział finansowy)
d) sprawozdawczość
- zakres rzeczowy (Inżynier i JRP - Wydział techniczny)
- zakres finansowy (JRP - Wydział finansowy)
- analiza planów płatności
e) wewnętrzny audyt bieżący JRP
- następstwo logiczne kontroli formalnej, merytorycznej i rachunkowej
- procedury kontroli dokumentów formalnych (umowy, porozumienia)
- procedury kontroli dokumentów płatniczych (faktura i równorzędne)
II. system ewidencji finansowo-księgowej
1. ewidencja zgodności z wymaganiami Umowy o dofinansowanie i ustawy o rachunkowości
a) ewidencja w walucie PLN
b) ewidencja w walucie kontraktu
c) automatyczne przewalutowania w oparciu o obowiązującą tabelę przeliczeniową
2. system zabezpieczenia ewidencji
a) kopia bezpieczeństwa jako lustrzany zapis na niezależnym dysku
b) miesięczne wydruki zgodnie z ustawą o rachunkowości
c) roczna archiwizacja na nośniku cyfrowym
3. systematyka zapisu ewidencji
a) automatyczna numeracja operacji gospodarczych
b) zachowana ścieżka obsługi operatorskiej
c) zabezpieczenie dostępu (hasła dostępu)
d) zróżnicowanie zakresu korzystania ze zbiorów księgowych
4. zamknięcie okresu sprawozdawczego
a) możliwość konfigurowania wymaganych formatów sprawozdań finansowych
b) standaryzacja treści konfigurowanych formatów (zgodna z ustawą o
rachunkowości )
c) możliwość wykonywania wydruków za dowolne okresy sprawozdawcze
III. dokumentacja realizacji projektu
1. świadectwa płatności:
a) przejściowe -dla płatności bieżących na podstawie obmiaru robót (FIDIC Czerwony)
b) końcowe - dla płatności końcowej przy pełnym zrealizowaniu zakresu rzeczowego inwestycji
2. protokoły konieczności i odstępstwa:
a) wniosek wykonawcy o wprowadzeniu odstępstwa
b) notatka inżyniera i opracowanie protokołu konieczności uzasadniające odstępstwo od projektu
c) akceptacja przez Zamawiającego
d) uzyskanie zatwierdzenia przez jednostki nadrzędne (IPZ, IP)
e) wdrożenie odstępstwa do realizacji w projekcie
3. faktura wykonawcy:
a) wystawiona w oparciu o rzeczowy zakres robót , potwierdzony przez Inżyniera (świadectwa płatności)
b) spełniająca formalne wymogi zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów i Umowa o dofinansowanie (waluta kontraktu)
c) wyliczenie obciążeń podatkowych w wykazie złotowym
d) opis faktury do płatności zgodnie z procedurą ujętą dla realizacji płatności
Czy zamówienie jest podzielone na części: Nie
Czy dopuszcza się złożenie oferty wariantowej: Nie
Czy przewiduje się udzielenie zamówień uzupełniających: Nie
Czas: D
Data zakończenia: 20/04/2012
Zaliczka: Nie
Wiedza i doświadczenie:
Wykonawca winien wykazać wykonanie w okresie ostatnich 3 lat przed upływem terminu składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, co najmniej dwóch usług, których przedmiotem jest przeprowadzenie audytu podmiotów, które są zobowiązane do stosowania określonych procedur wykorzystania środków publicznych bez względu na źródło pochodzenia
Osoby zdolne do zrealizowania zamówienia:
Wykonawca winien wskazać do uczestniczenia w wykonaniu niniejszego zamówienia zespół osób odpowiedzialnych za świadczenie usługi, w tym biegłego rewidenta, oraz audytora wewnętrznego
Oświadczenie nr 3: Tak
Oświadczenie nr 6: Tak
Oświadczenie nr 7: Tak
Oświadczenie wykluczenia nr 1: Tak
Oświadczenie wykluczenia nr 2: Tak
Oświadczenie wykluczenia nr 3: Tak
Oświadczenie wykluczenia nr 4: Tak
Oświadczenie wykluczenia nr 7: Tak
Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak
Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak
III.7 osoby niepełnosprawne: Nie
Kod trybu postepowania: PN
Czy zmiana umowy: Nie
Kod kryterium cenowe: A
Czy wykorzystywana będzie aukcja: Nie
Adres strony internetowej specyfikacji i warunków zamówienia: www.bpk.pl
Adres uzyskania specyfikacji i warunków zamówienia:
Bytomskie Przedsiębiorstwo Komunalne Sp. z o.o.
pl.Tadeusza Kościuszki 11
41-902 Bytom
Data składania wniosków, ofert: 28/02/2012
Godzina składania wniosków, ofert: 09:00
Miejsce składania:
Bytomskie Przedsiębiorstwo Komunalne Sp. z o.o.
Biuro Obsługi Klienta
pl.Tadeusza Kościuszki 11
41-902 Bytom
On: O
Termin związania ofertą, liczba dni: 30
Czy unieważnienie postępowania: Nie
Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)
inne_dokumenty:
1. pisemne zobowiązanie podmiotów do oddania do dyspozycji wykonawcy niezbędnych zasobów na okres korzystania z nich przy wykonywaniu zamówienia zawierające zakres i sposób przekazania tych zasobów - jeżeli wykonawca polega na zasobach innych podmiotów
2.Ustanowienie pełnomocnika do reprezentowania w postępowaniu albo do reprezentowania w postępowaniu i zawarcia umowy w sprawie zamówienia publicznego w przypadku wykonawców wspólnie ubiegających się o udzielenie zamówienia.
Podobne przetargi
156402 / 2011-06-14 - Uczelnia publiczna
Politechnika Częstochowska - Częstochowa (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Audyt zewnętrzny projektu Modernizacja Infrastruktury Dydaktycznej Politechniki Częstochowskiej - etap II
121708 / 2011-05-19 - Uczelnia publiczna
Politechnika Częstochowska - Częstochowa (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Przeprowadzenie audytu działalności statutowej dla sześciu wydziałów Politechniki Częstochowskiej
101726 / 2012-04-02 - Uczelnia publiczna
Politechnika Częstochowska - Częstochowa (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Audyt zewnętrzny projektu Technologie informatyczne i kapitał ludzki potencjałem nowoczesnego przedsiębiorstwa
505480 / 2013-12-06 - Administracja samorzÄ…dowa
Miasto Katowice - Katowice (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Wykonanie badania sprawozdania finansowego Miasta Katowice za lata 2013, 2014, 2015
302666 / 2014-09-11 - Uczelnia publiczna
Politechnika Częstochowska - Częstochowa (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Przeprowadzenie audytu działalności statutowej dla sześciu wydziałów Politechniki Częstochowskiej
1143 / 2011-01-03 - Administracja samorzÄ…dowa
Miasto Katowice - Katowice (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Wykonanie badania sprawozdania finansowego za 2010 rok miasta Katowice.
177665 / 2011-06-29 - Administracja samorzÄ…dowa
Gmina Świętochłowice reprezentowana przez Prezydenta Miasta Świętochłowice - Świętochłowice (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Wykonanie audytu zewnętrznego w Miejskim Zarządzie Budynków Mieszkalnych w Świętochłowicach
216006 / 2011-07-26 - Inny: instytut badawczy
Instytut Technik Innowacyjnych EMAG - Katowice (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Audyt projektu System informacji publicznej dla osób z dysfunkcjami narządów wzroku i słuchu INFOMAT-E - numer postępowana FH/01/06/11
199056 / 2014-06-12 - Uczelnia publiczna
Uniwersytet Śląski w Katowicach Dział Zamówień Publicznych - Katowice (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Audyt projektu: Struktura, dynamika i ewolucja genomu jądrowego z perspektywy badań cytomolekularnych DZP.381.28.2014.UG
30338 / 2012-02-01 - Inny: sektor wodny
Górnośląskie Przedsiębiorstwo Wodociągów S.A. - Katowice (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Przeprowadzenie audytów energetycznych procesów technologicznych w obiektach Górnośląskiego Przedsiębiorstwa Wodociągów S.A.:
1.ZUW Goczałkowice wraz z ujęciem,
2.ZUW Dziećkowice wraz z ujęciem,
3.SUW Czaniec,
4.SUW Maczki,
5.SUW Miedary,
6.Góra Wyzwolenia należąca do OSM Bytków,
7.OSM Pszów,
8.OSM Mikołów,
9.Przepompownia Urbanowice,
10.Przepompownia Paprocany
301097 / 2010-10-26 - Samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej
Śląskie Centrum Chorób Serca - Zabrze (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Wykonanie audytu projektu finansowanego ze środków UE
129268 / 2012-04-23 - Administracja samorzÄ…dowa
Miejski Zarząd Dróg i Transportu w Częstochowie - Częstochowa (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Wykonanie niezależnego audytu bezpieczeństwa ruchu drogowego dla projektu pn.: Przebudowa DK-1 w Częstochowie, budowa wiaduktu na skrzyżowaniu z DK-46; połączenie z ul. Srebrną
93736 / 2011-04-28 - Administracja samorzÄ…dowa
Województwo Śląskie - Katowice (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Usługa audytu zewnętrznego
297901 / 2011-11-16 - Administracja samorzÄ…dowa
Województwo Śląskie - Katowice (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Usługa przeprowadzenie audytu zewnętrznego
243105 / 2012-11-16 - Administracja samorzÄ…dowa
Miasto Katowice - Katowice (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Wykonanie badania sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2012r. do 31 grudnia 2012r. miasta Katowice
318115 / 2008-11-18 - Samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej
Szpital Rejonowy w Raciborzu im. dr Józefa Rostka - Racibórz (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
audyt certyfikujący Zintegrowany System Zarządzania Jakością i System Zarządzania Środowiskiem, wg norm ISO 9001:2000 i 14001:2004
223903 / 2011-08-19 - Inny: instytut badawczy
Instytut Technik Innowacyjnych EMAG - Katowice (śląskie)
CPV: 792120003 (Usługi audytu)
Audyt projektów Coal & Steel - nr postępowania FH/ 01/ 08/11