292934 / 2010-09-15 - Inny: związek międzygminny / Ekologiczny Związek Gmin "Działdowszczyzna" (Działdowo)

Usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego dla projektu Stacja przeładunkowa odpadów wraz z sortownią w Działdowie przy ul. Przemysłowej współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013

Opis zamówienia

Przedmiotem zamówienia jest przeprowadzenie usługi audytu zewnętrznego dla projektu Stacja przeładunkowa odpadów wraz z sortownią w Działdowie przy ul. Przemysłowej współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013 Krótka charakterystyka przedmiotowych projektów zawarta jest w Załączniku nr 1 do projektu umowy. Szczegółowy opis przedmiotu zamówienia w niniejszym postępowaniu został zawarty w Załączniku Nr 1 do projektu umowy, który stanowi załącznik do SIWZ Przez audyt zewnętrzny należy rozumieć ogół działań prowadzonych przez podmiot zewnętrzny, niezależny od Beneficjenta, skutkujący uzyskaniem obiektywnej i niezależnej oceny realizacji projektu pod względem legalności, gospodarności, celowości, rzetelności, a także przejrzystości i jawności. Audyt zewnętrzny winien prowadzić do uzyskania podstaw do potwierdzenia wiarygodności danych, zarówno liczbowych jak i opisowych, zawartych w przedstawionych przez Beneficjenta dokumentach związanych z realizowanym projektem. Stwierdzenie wiarygodności danych winno mieć charakter bezpośredni (polegający np. na badaniu ksiąg rachunkowych). Efektem przeprowadzonego audytu jest sporządzenie przez niezależnego wykonawcę audytu zewnętrznego raportu oraz wydanie opinii w ww. zakresie. Efektem audytu powinno być: uzyskanie racjonalnego potwierdzenia, że wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowane, a projekt jest realizowany zgodnie z umową o dofinansowanie i wnioskiem o dofinansowanie, uzyskanie potwierdzenia, że działania, których dotyczą poniesione wydatki rzeczywiście zostały zrealizowane,
uzyskanie racjonalnego potwierdzenia, że księgi rachunkowe wraz z dowodami księgowymi stanowiącymi podstawę dokonania w nich zapisów oraz sporządzane na ich podstawie wnioski o płatność odpowiadają we wszystkich aspektach wymogom RPO WiM, uzyskanie potwierdzenia, że wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie o dofinansowanie i że zostały poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, poprzez badanie w szczególności czy księgi rachunkowe (w części dotyczącej ewidencji zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją projektu) wraz z dowodami księgowymi, stanowiącymi podstawę dokonania w nich zapisów oraz sporządzone na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków (faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej), potwierdzenie, że sprawozdania z realizacji projektu odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom programu, jak również prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową projektu według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów, potwierdzenie zastosowania efektywnych mechanizmów zarządzania i kontroli, wydanie opinii w tym zakresie.
Po przeprowadzonym audycie, audytor sporządza raport i wydaje opinię przeprowadzonego audytu.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 292934

Data publikacji: 2010-09-15

Nazwa: Ekologiczny Związek Gmin "Działdowszczyzna"

Ulica: ul. Księżodworska 10/24

Numer domu: 10/24

Miejscowość: Działdowo

Kod pocztowy: 13-200

Województwo / kraj: warmińsko-mazurskie

Numer telefonu: 023 6976518

Numer faxu: 023 6975649

Adres strony internetowej: www.dzialdowszczyzna.bip.net.pl

Regon: 13035045200000

Typ ogłoszenia: ZP-400

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Ogłoszenie dotyczy: 1

Adres internetowy dynamicznego systemu zakupów: nie dotyczy

Rodzaj zamawiającego: Inny: związek międzygminny

Inny rodzaj zamawiającego: związek międzygminny

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego dla projektu Stacja przeładunkowa odpadów wraz z sortownią w Działdowie przy ul. Przemysłowej współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
Przedmiotem zamówienia jest przeprowadzenie usługi audytu zewnętrznego dla projektu Stacja przeładunkowa odpadów wraz z sortownią w Działdowie przy ul. Przemysłowej współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013 Krótka charakterystyka przedmiotowych projektów zawarta jest w Załączniku nr 1 do projektu umowy. Szczegółowy opis przedmiotu zamówienia w niniejszym postępowaniu został zawarty w Załączniku Nr 1 do projektu umowy, który stanowi załącznik do SIWZ Przez audyt zewnętrzny należy rozumieć ogół działań prowadzonych przez podmiot zewnętrzny, niezależny od Beneficjenta, skutkujący uzyskaniem obiektywnej i niezależnej oceny realizacji projektu pod względem legalności, gospodarności, celowości, rzetelności, a także przejrzystości i jawności. Audyt zewnętrzny winien prowadzić do uzyskania podstaw do potwierdzenia wiarygodności danych, zarówno liczbowych jak i opisowych, zawartych w przedstawionych przez Beneficjenta dokumentach związanych z realizowanym projektem. Stwierdzenie wiarygodności danych winno mieć charakter bezpośredni (polegający np. na badaniu ksiąg rachunkowych). Efektem przeprowadzonego audytu jest sporządzenie przez niezależnego wykonawcę audytu zewnętrznego raportu oraz wydanie opinii w ww. zakresie. Efektem audytu powinno być: uzyskanie racjonalnego potwierdzenia, że wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowane, a projekt jest realizowany zgodnie z umową o dofinansowanie i wnioskiem o dofinansowanie, uzyskanie potwierdzenia, że działania, których dotyczą poniesione wydatki rzeczywiście zostały zrealizowane,
uzyskanie racjonalnego potwierdzenia, że księgi rachunkowe wraz z dowodami księgowymi stanowiącymi podstawę dokonania w nich zapisów oraz sporządzane na ich podstawie wnioski o płatność odpowiadają we wszystkich aspektach wymogom RPO WiM, uzyskanie potwierdzenia, że wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie o dofinansowanie i że zostały poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, poprzez badanie w szczególności czy księgi rachunkowe (w części dotyczącej ewidencji zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją projektu) wraz z dowodami księgowymi, stanowiącymi podstawę dokonania w nich zapisów oraz sporządzone na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków (faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej), potwierdzenie, że sprawozdania z realizacji projektu odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom programu, jak również prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową projektu według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów, potwierdzenie zastosowania efektywnych mechanizmów zarządzania i kontroli, wydanie opinii w tym zakresie.
Po przeprowadzonym audycie, audytor sporządza raport i wydaje opinię przeprowadzonego audytu.

Czy zamówienie jest podzielone na części: Nie

Czy dopuszcza się złożenie oferty wariantowej: Nie

Czy przewiduje się udzielenie zamówień uzupełniających: Nie

Czas: D

Data zakończenia: 31/01/2011

Informacja na temat wadium:
Każdy Wykonawca jest zobowiązany do wniesienia wadium w wysokości: 3.600,00 zł (słownie: trzy tysiące sześćset złotych). Wadium może być wnoszone w jednej lub w kilku formach określonych w art. 45 ust. 6 ustawy PZP. Do oferty należy dołączyć dokument potwierdzający wniesienie wadium przez wykonawcę tzn.:
a)oryginał lub potwierdzoną za zgodność z oryginałem kopię polecenia przelewu na konto Zamawiającego (warunek konieczny, ale nie wystarczający do stwierdzenia przez Zamawiającego terminowego wniesienia wadium za pomocą przelewu bankowego);
b)oryginał dokumentu będącego każdą inną formą wadium dopuszczoną przez Zamawiającego.
W przypadku składania przez Wykonawcę wadium w formie gwarancji, gwarancja powinna być sporządzona zgodnie z obowiązującym prawem i winna zawierać następujące elementy: a)nazwę dającego zlecenie (Wykonawcy), beneficjenta gwarancji (Zamawiającego), gwaranta (banku lub instytucji ubezpieczeniowej udzielających gwarancji) oraz wskazanie ich siedzib,
b)określenie wierzytelności, która ma być zabezpieczona gwarancją,
c)kwotę gwarancji,
d)termin ważności gwarancji,
e)bezwarunkowe, zobowiązanie gwaranta do: zapłacenia pełnej kwoty gwarancji na pierwsze pisemne żądanie Zamawiającego, zgłoszone w terminie związania ofertą, zawierające oświadczenie, iż Wykonawca, którego ofertę wybrano:
odmówił podpisania umowy na warunkach określonych w ofercie lub
nie wniósł zabezpieczenia należytego wykonania umowy lub
zawarcie umowy stało się niemożliwe z przyczyn leżących po stronie Wykonawcy.
Postanowienia punktu VIII.3 stosuje się odpowiednio do poręczeń, o których mowa w art. 45 ust. 6 pkt 2) i 5) ustawy PZP.
Wadium wnoszone w pieniądzu wpłaca się przelewem na konto Zamawiającego w Banku Pekao SA o Działdowo na rachunek 26 1240 5338 1111 0000 5065 5061 z adnotacją Usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego dla Projektu a kopię dokumentu przelewu należy dołączyć do oferty.
Wadium musi być wniesione najpóźniej do wyznaczonego terminu składania ofert, przy czym wniesienie wadium w pieniądzu za pomocą przelewu bankowego Zamawiający będzie uważał za skuteczne tylko wówczas, gdy bank prowadzący rachunek Zamawiającego potwierdzi, że otrzymał taki przelew przed upływem terminu składania ofert.Wniesienie wadium w innej formie niż pieniądz Zamawiający będzie uważał za skuteczne tylko wówczas, gdy w terminie otwarcia oryginał dokumentu znajdował się będzie w ofercie. Wadium winno być wniesione na okres związania ofertą określony w pkt.12.1, niniejszej specyfikacji. Zamawiający za datę wniesienia wadium uważa datę uznania wskazanego rachunku bankowego (tj. datę faktycznego wpływu środków finansowych na konto Zamawiającego). Wykonawca, który nie wniesie wadium lub nie zabezpieczy oferty akceptowalną formą wadium zostanie wykluczony z postępowania, a jego oferta zostanie uznana za odrzuconą. Wadium wniesione w pieniądzu Zamawiający przechowuje na rachunku bankowym.
Zamawiający zatrzymuje wadium wraz z odsetkami zgodnie z dyspozycją art. 46 ust. 4a oraz ust. 5 ustawy

Zaliczka: Nie

Uprawnienia:
W zakresie warunku posiadania uprawnień do wykonywania określonej działalności lub czynności, jeżeli przepisy prawa nakładają obowiązek ich posiadania, Wykonawca wykaże, że spełnia co najmniej jeden z poniższych warunków z ppkt. 1.1) lub 1.2) oraz złoży oświadczenie o spełnianiu warunku zgodnie z wzorem nr 2, o którym mowa w pkt. VI. ust. 1 ppkt. 2 SWIZ: 1.1) posiada uprawnienia do wykonywania audytów zewnętrznych, tj. jest podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych w rozumieniu ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (t.j. Dz. U. z 2009 r., Nr 77, poz. 649), 1.2) posiada kwalifikacje zawodowe do przeprowadzania audytu wewnętrznego zgodnie z ustawą z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r., Nr 157 poz. 1240) tj: jeden z certyfikatów: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government Auditing Professional (CGAP), Certified Information Systems Auditor (CISA), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Certified Fraud Examiner (CFE), Certification in Control Self Assessment (CCSA), Certified Financial Services Auditor (CFSA) lub Chartered Financial Analyst (CFA), lub złożył, w latach 2003-2006, z wynikiem pozytywnym egzamin na audytora wewnętrznego przed Komisją Egzaminacyjną powołaną przez Ministra Finansów , lub uprawnienia biegłego rewidenta, lub posiada dwuletnią praktykę w zakresie audytu wewnętrznego i legitymuje się dyplomem ukończenia studiów podyplomowych w zakresie audytu wewnętrznego, wydanym przez jednostkę organizacyjną, która w dniu wydania dyplomu była uprawniona, zgodnie z odrębnymi ustawami, do nadawania stopnia naukowego doktora nauk ekonomicznych lub prawnych. Ocena spełniania warunku nastąpi na podstawie złożonego oświadczenia o spełnieniu warunku wg wzoru nr 4, o którym mowa w punkcie VI ust.1 ppkt.10) SIWZ

Wiedza i doświadczenie:
W zakresie warunku wskazanego posiadania wiedzy i doświadczenia Wykonawca wykaże, że posiada: 1.doświadczenie: dla uznania, że wykonawca spełnia warunek posiadania wiedzy i doświadczenia zamawiający żąda by wykonawca wykazał, iż w okresie ostatnich 3 lat (a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy, to w tym okresie) przed upływem terminu składania ofert ukończył realizację, co najmniej 1 zadania o wartości audytowanego projektu nie mniejszej niż 1.000.000,00 zł (brutto) odpowiadającego swoim rodzajem usługom stanowiącym przedmiot zamówienia z podaniem ich wartości, przedmiotu, dat wykonania i odbiorców. Przez zadanie odpowiadające rodzajem usługom stanowiącym przedmiot zamówienia, należy rozumieć realizację usługi: w zakresie audytowania zadań lub projektów finansowanych ze środków publicznych, związanej z badaniem prawidłowości wykorzystania środków publicznych i przeprowadzaniu audytu zewnętrznego, oraz złoży oświadczenie, że dysponuje wiedzą i doświadczeniem potrzebnym do wykonania zamówienia. Ocena spełniania warunków będzie dokonana na podstawie złożonego przez Wykonawcę wypełnionego formularza Doświadczenie zawodowe, którego wzór stanowi Nr 3 oraz złożonego oświadczenia o spełnieniu warunku zgodnie z wzorem nr 2, że dysponuje wiedzą i doświadczeniem potrzebnym do wykonania zamówienia. Do wzmiankowanego Formularza należy dołączyć dokumenty potwierdzające, że wykazane usługi zostały wykonane należycie np. referencje. Nie wykazanie w wystarczający sposób potwierdzania spełniania tego warunku spowoduje wykluczenie wykonawcy z postępowania po wyczerpaniu czynności wezwania do uzupełnienia dokumentów. Jeżeli wykonawca nie może wykazać, że spełnia warunek udziału w postępowaniu, o którym mowa w wyżej Zamawiający uzna, że wykonawca spełnia powyższe warunki, gdy wykaże, że polega on na wiedzy i doświadczeniu, innych podmiotów, nie zależnie od charakteru prawnego łączących go z nimi stosunków. Wykonawca w takiej sytuacji jest zobowiązany udowodnić zamawiającemu, iż będzie dysponował zasobami niezbędnymi do realizacji zamówienia w szczególności przedstawić w tym celu pisemne zobowiązanie tych podmiotów do oddania mu do dyspozycji niezbędnych zasobów na okres korzystania z nich przy wykonaniu zamówienia (z załączonego zobowiązania musi wynikać zakres w jakim oddaje do dyspozycji doświadczenie oraz, że podmiot ten będzie brał udział w wykonywaniu zamówienia wraz ze wskazaniem części, którą będzie wykonywał).

Potencjał techniczny:
W zakresie warunku dysponowania odpowiednim potencjałem technicznym zamawiający żąda, by Wykonawca złożył oświadczenie o spełnianiu warunku zgodnie z wzorem nr 2 do SIWZ, że dysponuje potencjałem technicznym potrzebnym do wykonania zamówienia. Ocena spełniania warunku nastąpi na podstawie załączonego do oferty oświadczenia zgodnie z wzorem nr 2 wymienionego w punkcie VI ust.1 ppkt.2) SIWZ.

Osoby zdolne do zrealizowania zamówienia:
W zakresie warunku dysponowania osobami zdolnymi do wykonania zmówienia wykonawca wykaże, że posiada: 1) potencjał kadrowy: dla wykazania, że wykonawca spełnia warunek dysponowania osobami zdolnymi do wykonania zamówienia, zamawiający żąda, by wykonawca złożył oświadczenie o spełnianiu warunku zgodnie z wzorem nr 2 do SIWZ, że dysponuje osobami zdolnymi do wykonywania zamówienia oraz wykazał, że posiada do dyspozycji niezbędny wykwalifikowany potencjał kadrowy czyli zespół składający się z minimum 2 osób posiadających kwalifikacje określone w pkt. V ust. 2 ppkt. 1), które będą uczestniczyły w wykonywaniu przedmiotu zamówienia wg wzoru nr 4 z tym, że: a) przynajmniej jedna osoba spośród osób wchodzących w skład zespołu wykonującego przedmiot zamówienia musi posiadać co najmniej 2-letnie doświadczenie w zakresie audytowania zadań lub projektów finansowanych ze środków publicznych, związanych z badaniem prawidłowości wykorzystania środków publicznych. b) Mając na uwadze poprawność i kompleksowość audytu Zamawiający żąda, by przynajmniej jedna osoba spośród osób wchodzących w skład zespołu audytowego posiadała uprawnienia biegłego rewidenta. Ocena spełniania warunku nastąpi na podstawie złożonego oświadczenia o spełnianiu warunku zgodnie z wzorem nr 2 do SIWZ, o którym mowa w punkcie VI ust. 1 ppkt. 2 SIWZ, że dysponuje osobami zdolnymi do wykonywania zamówienia oraz wypełnionego przez Wykonawcę wzoru nr 4 do SIWZ. Nie wykazanie w wystarczający sposób potwierdzenia spełniania tego warunku spowoduje wykluczenie wykonawcy z postępowania po wyczerpaniu czynności wezwania do uzupełnienia dokumentów. Jeżeli wykonawca nie dysponuje osobami zdolnymi do wykonania zamówienia to zobowiązany jest do załączenia pisemnego zobowiązania innych podmiotów do udostępnienia osób zdolnych do wykonania zamówienia. 2) warunek bezstronności i niezależności: w zakresie spełniania tego warunku Zamawiający wymaga, żeby Wykonawca oraz osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu złożyły pisemne oświadczenie o spełnianiu wymogu bezstronności i niezależności od Beneficjenta. Ocena spełniania tego warunku nastąpi na podstawie złożonego przez wykonawcę oświadczenia wg wzoru nr 5 oraz osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu wg wzoru nr 5a.

Sytuacja ekonomiczna:
o W zakresie warunku znajdowania się w sytuacji ekonomicznej i finansowej zapewniającej wykonanie zamówienia zamawiający żąda, by wykonawca: 1) złożył oświadczenie o spełnieniu warunku zgodnie z wzorem nr 2, o którym mowa w pkt. VI ust.1 pkt.2) SIWZ, że znajduje się sytuacji ekonomicznej i finansowej zapewniającej wykonanie Zamówienia. Ocena spełniania warunku nastąpi na podstawie załączonego do oferty oświadczenia wymienionego w pkt. VI ust.1 pkt.2) SIWZ. 2) Wykonawca może polegać na zdolnościach finansowych innych podmiotów, niezależnie od charakteru prawnego łączących go z nimi stosunków. Wykonawca w takiej sytuacji zobowiązany jest udowodnić zamawiającemu, iż będzie dysponował zasobami niezbędnymi do realizacji zamówienia, w szczególności przedstawiając w tym celu pisemne zobowiązanie tych podmiotów do oddania mu do dyspozycji niezbędnych zasobów na okres korzystania z nich przy wykonaniu zamówienia 3) Jeżeli wykonawca wykazując spełnianie warunku dotyczącego sytuacji ekonomicznej i finansowej, o którym mowa w art. 22 ust. 1 pkt 4 ustawy - Prawo zamówień publicznych, polega na zdolnościach finansowych innych podmiotów na zasadach określonych w art. 26 ust. 2b ustawy - Prawo zamówień publicznych, wymaga się wykazania spełniania warunku, którym mowa w ppkt. 4.1) dotyczącego tego podmiotu.

Oświadczenie nr 3: Tak

Oświadczenie nr 6: Tak

Oświadczenie nr 7: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 1: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 2: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 3: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 4: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 5: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 6: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 7: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

inne_dokumenty:
1) Wypełniony formularz ofertowy (wg wzoru nr 1), 2) Wykaz prac zleconych podwykonawcom - wg wzoru nr 4a, 3) Pisemne zobowiązanie innych podmiotów do oddania mu do dyspozycji niezbędnych zasobów na okres korzystania z nich przy wykonaniu zamówienia, jeżeli wykonawca polega na wiedzy i doświadczeniu, potencjale technicznym, osobach zdolnych do wykonania zamówienia lub

III.7 osoby niepełnosprawne: Nie

Kod trybu postepowania: PN

Czy zmiana umowy: Tak

Zmiana umowy:
Zamawiający przewiduje następujące zmiany postanowień zawartej umowy: 1) w przypadku wystąpienia okoliczności, których nie można było przewidzieć pomimo zachowania należytej staranności, 2) przesunięcie terminu realizacji umowy w przypadku działania siły wyższej (np. klęski żywiołowe, itp ), mającej bezpośredni wpływ na terminowość robót.

Kod kryterium cenowe: A

Czy wykorzystywana będzie aukcja: Nie

Adres strony internetowej specyfikacji i warunków zamówienia: www.dzialdowszczyzna.bip.net.pl

Adres uzyskania specyfikacji i warunków zamówienia:
Ekologiczny Związek Gmin Działdowszczyzna
13-200 Działdowo
ul. Księżodworska10/24

Data składania wniosków, ofert: 23/09/2010

Godzina składania wniosków, ofert: 09:00

Miejsce składania:
Ekologiczny Związek Gmin Działdowszczyzna
13-200 Działdowo
ul. Księżodworska10/24

On: O

Termin związania ofertą, liczba dni: 30

Informacje dodatkowe:
Usługa dotyczy przeprowadzenia audytu zewnętrznego dla Projektu Stacja przeładunkowa odpadów wraz z sortownią w Działdowie przy ul. Przemysłowej współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013

Czy unieważnienie postępowania: Nie

Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)

Podobne przetargi