20978 / 2013-01-15 - Uczelnia publiczna / Uniwersytet Warmińsko-Mazurski w Olsztynie (Olsztyn)

Oryginalny toner 113R00693 Niebieski wydajny marki Xerox

Cena: 794.38 PLN

Ogłoszenie zawiera informacje aktualizacyjne dotyczące publikacji w biuletynie 1 z dnia 2012-11-15 pod pozycją 453102. Zobacz ogłoszenie 453102 / 2012-11-15 - Uczelnia publiczna.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 20978

Data publikacji: 2013-01-15

Nazwa: Uniwersytet Warmińsko-Mazurski w Olsztynie

Ulica: ul. Oczapowskiego 2

Numer domu: 2

Miejscowość: Olsztyn

Kod pocztowy: 10-719

Województwo / kraj: warmińsko-mazurskie

Numer telefonu: 089 5233420

Numer faxu: (089) 5233278

Adres strony internetowej: uwm.edu.pl

Regon: 51088420500010

Typ ogłoszenia: ZP-403

Numer biuletynu: 1

Numer pozycji: 453102

Data wydania biuletynu: 2012-11-15

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Czy zamówienie było ogłoszone w BZP: Tak

Rok ogłoszenia: 2012

Pozycja ogłoszenia: 453102

Czy w BZP zostało zamieszczone ogłoszenie o zmianie: Nie

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego: Uczelnia publiczna

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Przeprowadzenie audytu projektu pn.
Budowa i wyposażenie laboratorium drogownictwa realizowanego przez Uniwersytet Warmińsko -
Mazurski w Olsztynie dofinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju
Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-
2013

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
Przedmiotem
zamówienia jest przeprowadzenie audytu projektu pn. Budowa i wyposażenie laboratorium
drogownictwa realizowanego przez Uniwersytet Warmińsko - Mazurski w Olsztynie
dofinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach
Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013. Projekt: Budowa i
wyposażenie laboratorium drogownictwa dofinansowany ze środków Europejskiego Funduszu
Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata
2007-2013, Priorytet 1. Przedsiębiorczość, Działanie 1.1. Wzrost konkurencyjności przedsiębiorstw,
Poddzieranie 1.1.1. Inwestycje w infrastrukturę badawczą instytucji B+RT oraz specjalistyczne
ośrodki kompetencji technologicznych (nr umowy o dofinansowanie projektu UDA-RPWM.01.01.01-
28-004/10-08). Głównym celem audytu jest uzyskanie, przez podmiot przeprowadzający audyt,
dowodów pozwalających na jednoznaczną ocenę, czy realizacja projektu przebiegała zgodnie z
umową o dofinansowanie, wnioskiem o dofinansowanie oraz z przepisami prawa. Przeprowadzony
audyt ma doprowadzić do potwierdzenia, że wydatki poniesione w ramach projektu są
kwalifikowalne/ niekwalifikowalne, a realizacja projektu przebiega zgodnie z zawartą umową o
dofinansowanie oraz do wydania opinii w tym zakresie. Audyt zewnętrzny powinien obejmować
przede wszystkim analizę dokumentacji oraz stosowanych procedur kontroli wewnętrznej w
odniesieniu do przekazywania i rozliczania otrzymanych środków, procedur akceptacji wydatków
kwalifikowanych w zakresie ich zasadności i odpowiedniego udokumentowania, sprawozdawczości
z projektu ze szczególnym uwzględnieniem osiągnięcia założonych celów i realizacji postanowień
umowy o dofinansowanie. Podczas audytu powinny zostać zweryfikowane poniesione wydatki,
pozwalające wykonawcy audytu zewnętrznego wydać wiążącą opinię i sporządzić raport w tym
zakresie. Numer projektu: WND-RPWM.01.01.01-28-004/10, Całkowita wartość projektu: 3 034
915,06 zł, Kwota wydatków kwalifikowanych: 3 029 915,06 zł Kwota dofinansowania: 2 575 427,79
zł, Okres realizacji projektu: od 18.04.2010 r. do 31.01.2013 r. Audyt zewnętrzny powinien
obejmować następujące obszary: 1. Gotowość organizacyjna Beneficjenta obejmuje: 1.1. ocenę
wielkości i przygotowania kadr; 1.2. identyfikację zadań wrażliwych (przede wszystkim dokonywanie
wyboru wykonawców/dostawców, zawieranie umów, odbiór robót, dostaw i usług, zatwierdzanie
faktur do wypłaty, dokonywanie płatności, księgowanie operacji finansowych); 1.3. ocenę podziału
zadań w projekcie, w tym rozdziału kluczowych funkcji; 1.4. sprawdzenie istnienia i jakości
pisemnych procedur postępowania oraz wzorów dokumentów. 2. Audyt zgodności projektu w
zakresie finansowym obejmuje: 2.1. sprawdzenie, czy opracowane przez Beneficjenta procedury
zarządzania środkami finansowymi zapewniają rzetelną i terminową realizację i dokumentowanie
operacji; 2.2. sprawdzenie, czy procedury wewnętrzne Beneficjenta gwarantują rzetelność
wniosków o płatność oraz ich zgodność z dokumentami źródłowymi, ewidencją księgową; 2.3.
badanie poprawności księgowania (zgodność z zakładowym planem kont, oraz z zapisami w
ewidencji księgowej oraz treścią dokumentów źródłowych, posiadanie wyodrębnionej ewidencji
księgowej); 2.4. sprawdzenie zgodności sprawozdań z realizacji projektu i wniosków o płatność z
wnioskiem i umową o dofinansowanie; 2.5. ocenę prawidłowości i wiarygodności poniesionych
wydatków (faktycznie poniesione, zasadne, celowe, oszczędne, zgodne z zapisami w dokumentacji
projektowej, w terminie realizacji projektu, nieodbiegające od cen w regionie, przekazane na
rachunki wykonawców wskazane w umowach); 2.6. kontrolę formalną faktur i ich zgodność z
zapisami umów z wykonawcami; 2.7. sprawdzenie zapewnienie przez Beneficjenta wkładu
własnego; 2.8. weryfikowanie kwalifikowalności poniesionych wydatków (na reprezentatywnej
próbie oryginałów dokumentów księgowych wykazujących ich poniesienie); 2.9. sprawdzenie
sposobu dokumentowania wydatków (opis dokumentów księgowych); 2.10. badanie zgodności kwot
wynikających z zestawienia dokumentów rozliczeniowych z zapisami księgowymi, 2.11. kontrolę
zgodności prowadzenia rachunkowości z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości (Dz. U. z 2009 r., Nr 152, poz. 1223), w części dotyczącej audytowanego projektu,
2.12. sprawdzenie, czy prowadzona jest wyodrębniona ewidencja wydatków, ewidencja
przychodów dla projektu zgodnie z zasadami określonymi dla programu operacyjnego, 2.13.
sprawdzenie statusu podatkowego Beneficjenta, 2.14. sprawdzenie kwalifikowalności podatku VAT
poprzez zbadanie stanu faktycznego z pisemną interpretacją przepisów prawa podatkowego
stwierdzającą możliwość odzyskania podatku VAT w zakresie realizowanego projektu z właściwego
Urzędu Skarbowego (w przypadku, gdy Beneficjent zadeklarował, iż nie może odzyskać podatku
VAT, w związku z czym podatek VAT został uznany za koszt kwalifikowalny), 2.15. ocenę
zakładanej wysokość kwalifikowalności podatku VAT (przypadku, gdy Beneficjent zadeklarował, iż
tylko część podatku VAT może odzyskać, w związku z czym koszt został uznany za częściowo
kwalifikowalny) 2.16. sprawdzenie utrzymywania przez Beneficjenta odrębnego systemu
księgowego albo odpowiedniego kodu księgowego dla wszystkich transakcji związanych z
projektem. 3. Audyt zgodności realizacji projektu odbywa się poprzez: 3.1. sprawdzenie zgodności
realizacji projektu z przepisami prawa (m.in. prawo budowlane, ochrona środowiska, przepisy o
rachunkowości oraz o finansach publicznych, prawo zamówień publicznych); 3.2. ocenę zgodności
realizacji projektu z dokumentami programowymi przekazanymi przez Zamawiającego; 3.3.
sprawdzenie zgodności realizacji projektu z wnioskiem i umową o dofinansowanie; 3.4.
sprawdzenie poprawności udzielenia zamówień publicznych obejmująca w szczególności
sprawdzenie, czy Beneficjent prawidłowo stosował Ustawę Prawo Zamówień Publicznych; 3.5.
potwierdzenie zgodności zakresu umów zawartych z wykonawcami z dokumentacja projektową
(wniosek o dofinansowanie z załącznikami); 3.6. sprawdzenie planowanego sposobu
monitorowania osiągania celów projektu; 3.7. potwierdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji
projektu ze stanem faktycznym tj. m.in. weryfikacja zgodności danych przekazywanych we
wniosku/wnioskach o płatność w części dotyczącej postępu rzeczowego i postępu finansowego z
dokumentacją dotyczącą realizacji projektu, utrzymanie zatrudnienia; 3.8. sprawdzenie, czy cele
projektu zostały zrealizowane i czy osiągnięto zakładany na dany okres poziom wskaźników; 3.9.
sprawdzenie, czy Beneficjent wdrożył zalecenia po przeprowadzonych kontrolach oraz usunął
uchybienia, jeśli takie zostały wykryte; 3.10. sprawdzenie, czy została zagwarantowana trwałość
projektu (dotyczy audytu zewnętrznego realizowanego przed zakończeniem okresu trwałości). 4.
Wizyta na miejscu realizacji projektu dotyczy: 4.1. w przypadku audytu projektu inwestycyjnego
sprawdzenie czy zrealizowana inwestycja jest zgodna z wnioskiem i umową o dofinansowanie,
dokumentacją powykonawczą, protokołami odbioru robót, protokołami odbioru zakupionego
sprzętu; 4.2. w przypadku audytu projektu o charakterze niematerialnym sprawdzenie zgodności
realizacji działań z wnioskiem i umową o dofinansowanie; 4.3. potwierdzenia prawidłowości
prowadzenia działań promocyjnych i informacyjnych. 5. Audyt zgodności prowadzenia i
archiwizowania dokumentacji dotyczy: 5.1. sprawdzenia czy wprowadzono mechanizmy
zapewniające właściwy obieg i sposób archiwizowania wszystkich dokumentów związanych z
realizacją projektu; 5.2. sprawdzenia czy wprowadzone mechanizmy (w postaci wewnętrznych
regulacji) są zgodne z wnioskiem i umową o dofinansowanie. 6. Audyt zgodności projektu z
politykami wspólnotowymi dotyczy: 6.1. polityki równości szans i niedyskryminacji; 6.2. polityki
społeczeństwa informacyjnego (w tym rozwój nowoczesnych technologii informacyjnych i
komunikacyjnych). 6.3. Polityki ochrony środowiska (przede wszystkim zgodność z prawem
krajowym i wspólnotowym w tym zakresie, poprawa jakości środowiska np. poprzez zmniejszenie
emisji gazów, wpływ na obszary sieci Natura 2000, poprawa efektywności energetycznej poprzez
wykorzystanie odnawialnych źródeł energii). 7. Audyt w zakresie zasad informacji i promocji
obejmuje: 7.1. potwierdzenie wywiązania się przez Beneficjenta z obowiązku prowadzenia działań
informacyjnych i promocyjnych. 8. Wykonawca po przeprowadzonym audycie, zobowiązany jest do
przekazania raportu zawierającego następujące elementy: 8.1. podstawowe informacje o
Beneficjencie i realizowanym przez niego projekcie (nazwa, adres, NIP Beneficjenta, numer i tytuł
projektu, numer i tytuł umowy o dofinansowanie projektu oraz ewentualnych aneksów, całkowitą
wartość projektu w tym całkowitą wartość wydatków kwalifikowalnych, poziom procentowy i kwotę
dofinansowania; 8.2. imiona i nazwiska audytorów uczestniczących w zadaniu audytowym; 8.3.
termin, w którym prowadzono audyt; 8.4. okres objęty audytem; 8.5. cele oraz zakres podmiotowy i
przedmiotowy audytu; 8.6. podjęte czynności i zastosowane techniki przeprowadzania audytu; 8.7.
informacja czy badanie audytowe zostało przeprowadzone na podstawie wszystkich dokumentów,
czy też na próbie dokumentów oraz informacja o sposobie doboru próby do zadania audytowego;
8.8. ustalenie stanu faktycznego; 8.9. określenie oraz analizę przyczyn i skutków uchybień; 8.10.
miejsce i datę sporządzenia oraz podpisania raportu z audytu. Wszystkie strony raportu z
przeprowadzonego audytu powinny być ponumerowane i parafowane przez audytora
zewnętrznego.

Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)

Kod trybu postepowania: PN

Czy zamówienie dotyczy programu UE: Tak

nazwa programu UE:
Zamówienie realizowane w ramach projektu pt. Budowa i
wyposażenie laboratorium drogownictwa realizowanego przez Uniwersytet Warmińsko - Mazurski w
Olsztynie dofinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013

Nazwa wykonawcy:
MarConsulting Kompleksowe Usługi Księgowe Renata Macuk

Adres pocztowy wykonawcy: ul. Kościuszki 23/6

Miejscowość: Olsztyn

Kod pocztowy: 10-501

ID województwa: 13

Województwo / kraj: warmińsko-mazurskie

Data udzielenie zamówienia: 10/12/2012

Liczba ofert: 5

Liczba odrzuconych ofert: 0

Szacunkowa wartość zamówienia: 2479,67

Cena wybranej oferty: 2460,00

Cena minimalna: 2460,00

Cena maksymalna: 6580,50

Kod waluty: 1

Waluta (PLN): PLN

Podobne przetargi