250896 / 2012-07-13 - Uczelnia publiczna / Uniwersytet Warmińsko-Mazurski w Olsztynie (Olsztyn)

Oryginalny toner 41963606 Purpurowy marki Oki

Cena: 1525.82 PLN

Ogłoszenie zawiera informacje aktualizacyjne dotyczące publikacji w biuletynie 1 z dnia 2012-06-01 pod pozycją 121915. Zobacz ogłoszenie 121915 / 2012-06-01 - Uczelnia publiczna.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 250896

Data publikacji: 2012-07-13

Nazwa: Uniwersytet Warmińsko-Mazurski w Olsztynie

Ulica: ul. Oczapowskiego 2

Numer domu: 2

Miejscowość: Olsztyn

Kod pocztowy: 10-719

Województwo / kraj: warmińsko-mazurskie

Numer telefonu: 089 5233420

Numer faxu: (089) 5233278

Adres strony internetowej: uwm.edu.pl

Regon: 51088420500010

Typ ogłoszenia: ZP-403

Numer biuletynu: 1

Numer pozycji: 121915

Data wydania biuletynu: 2012-06-01

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Czy zamówienie było ogłoszone w BZP: Tak

Rok ogłoszenia: 2012

Pozycja ogłoszenia: 121915

Czy w BZP zostało zamieszczone ogłoszenie o zmianie: Tak

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego: Uczelnia publiczna

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Świadczenie usługi przeprowadzenia audytu projektu pt. Budowa
laboratorium analiz zagrożeń biologicznych i opracowanie metod bioasekuracji w
hodowli zwierząt, przemyśle paszowym i przemyśle spożywczym dofinansowanego ze
środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego
Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, Priorytet 1.
Przedsiębiorczość, Działanie 1.1. Wzrost konkurencyjności przedsiębiorstw,
Poddziałanie 1.1.3. Inwestycje infrastrukturalne tworzące powiązania kooperacyjne
pomiędzy jednostkami naukowymi i badawczo-rozwojowymi a przedsiębiorstwami.

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
Świadczenie usługi przeprowadzenia audytu projektu pt. Budowa laboratorium analiz zagrożeń
biologicznych i opracowanie metod bioasekuracji w hodowli zwierząt, przemyśle paszowym i
przemyśle spożywczym dofinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju
Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata
2007-2013, Priorytet 1. Przedsiębiorczość, Działanie 1.1. Wzrost konkurencyjności
przedsiębiorstw, Poddziałanie 1.1.3. Inwestycje infrastrukturalne tworzące powiązania
kooperacyjne pomiędzy jednostkami naukowymi i badawczo-rozwojowymi a
przedsiębiorstwami (nr umowy o dofinansowanie projektu UDA-RPWM.01.01.03-28-001/11-
03).
Głównym celem audytu jest uzyskanie, przez podmiot przeprowadzający audyt,
dowodów pozwalających na jednoznaczną ocenę, czy realizacja projektu przebiegała zgodnie
z umową o dofinansowanie, wnioskiem o dofinansowanie oraz z przepisami prawa.
Przeprowadzony audyt ma doprowadzić do potwierdzenia, że wydatki poniesione w ramach
projektu są kwalifikowalne/niekwalifikowalne, a realizacja projektu przebiega zgodnie z
zawartą umową o dofinansowanie oraz do wydania opinii w tym zakresie. Audyt zewnętrzny
powinien obejmować przede wszystkim analizę dokumentacji oraz stosowanych procedur
kontroli wewnętrznej w odniesieniu do przekazywania i rozliczania otrzymanych środków,
procedur akceptacji wydatków kwalifikowalnych w zakresie ich zasadności i odpowiedniego
udokumentowania, sprawozdawczości z projektu ze szczególnym uwzględnieniem
osiągnięcia założonych celów i realizacji postanowień umowy o dofinansowanie. Podczas
audytu powinny zostać zweryfikowane poniesione wydatki, pozwalające wykonawcy audytu
zewnętrznego wydać wiążącą opinię i sporządzić raport w tym zakresie. Numer projektu:
UDA-RPWM.01.01.03-28-001/11-03 Całkowita wartość projektu: 1 110 936,54 zł Kwota
wydatków kwalifikowanych: 1 110 936,54 zł Kwota dofinansowania: 944 296,05 zł Okres
realizacji projektu: od 06.05.2011 r. do 28.06.2013 r. Audyt zewnętrzny powinien obejmować
następujące obszary: 1. Gotowość organizacyjna Beneficjenta obejmuje: 1.1. ocenę wielkości
i przygotowania kadr; 1.2. identyfikację zadań wrażliwych (przede wszystkim dokonywanie
wyboru wykonawców/dostawców, zawieranie umów, odbiór robót, dostaw i usług,
zatwierdzanie faktur do wypłaty, dokonywanie płatności, księgowanie operacji finansowych);
1.3. ocenę podziału zadań w projekcie, w tym rozdziału kluczowych funkcji; 1.4. sprawdzenie
istnienia i jakości pisemnych procedur postępowania oraz wzorów dokumentów. 2. Audyt
zgodności projektu w zakresie finansowym obejmuje: 2.1. sprawdzenie, czy opracowane
przez Beneficjenta procedury zarządzania środkami finansowymi zapewniają rzetelną i
terminową realizację i dokumentowanie operacji; 2.2. sprawdzenie, czy procedury
wewnętrzne Beneficjenta gwarantują rzetelność wniosków o płatność oraz ich zgodność z
dokumentami źródłowymi, ewidencją księgową; 2.3. badanie poprawności księgowania
(zgodność z zakładowym planem kont, oraz z zapisami w ewidencji księgowej oraz treścią
dokumentów źródłowych, posiadanie wyodrębnionej ewidencji księgowej); 2.4. sprawdzenie
zgodności sprawozdań z realizacji projektu i wniosków o płatność z wnioskiem i umową o
dofinansowanie; 2.5. ocenę prawidłowości i wiarygodności poniesionych wydatków
(faktycznie poniesione, zasadne, celowe, oszczędne, zgodne z zapisami w dokumentacji
projektowej, w terminie realizacji projektu, nieodbiegające od cen w regionie, przekazane na
rachunki wykonawców wskazane w umowach); 2.6. kontrolę formalną faktur i ich zgodność z
zapisami umów z wykonawcami; 2.7. sprawdzenie zapewnienie przez Beneficjenta wkładu
własnego; 2.8. weryfikowanie kwalifikowalności poniesionych wydatków (na
reprezentatywnej próbie oryginałów dokumentów księgowych wykazujących ich
poniesienie); 2.9. sprawdzenie sposobu dokumentowania wydatków (opis dokumentów
księgowych); 2.10. badanie zgodności kwot wynikających z zestawienia dokumentów
rozliczeniowych z zapisami księgowymi, 2.11. kontrolę zgodności prowadzenia
rachunkowości z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z
2009 r., Nr 152, poz. 1223), w części dotyczącej audytowanego projektu, 2.12. sprawdzenie,
czy prowadzona jest wyodrębniona ewidencja wydatków, ewidencja przychodów dla projektu
zgodnie z zasadami określonymi dla programu operacyjnego, 2.13. sprawdzenie statusu
podatkowego Beneficjenta, 2.14. sprawdzenie kwalifikowalności podatku VAT poprzez
zbadanie stanu faktycznego z pisemną interpretacją przepisów prawa podatkowego
stwierdzającą możliwość odzyskania podatku VAT w zakresie realizowanego projektu z
właściwego Urzędu Skarbowego (w przypadku, gdy Beneficjent zadeklarował, iż nie może
odzyskać podatku VAT, w związku z czym podatek VAT został uznany za koszt
kwalifikowalny), 2.15. ocenę zakładanej wysokość kwalifikowalności podatku VAT
(przypadku, gdy Beneficjent zadeklarował, iż tylko część podatku VAT może odzyskać, w
związku z czym koszt został uznany za częściowo kwalifikowalny) 2.16. sprawdzenie
utrzymywania przez Beneficjenta odrębnego systemu księgowego albo odpowiedniego kodu
księgowego dla wszystkich transakcji związanych z projektem. 3. Audyt zgodności realizacji
projektu odbywa się poprzez: 3.1. sprawdzenie zgodności realizacji projektu z przepisami
prawa (m.in. prawo budowlane, ochrona środowiska, przepisy o rachunkowości oraz o
finansach publicznych, prawo zamówień publicznych); 3.2. ocenę zgodności realizacji
projektu z dokumentami programowymi przekazanymi przez Zamawiającego; 3.3.
sprawdzenie zgodności realizacji projektu z wnioskiem i umową o dofinansowanie; 3.4.
sprawdzenie poprawności udzielenia zamówień publicznych obejmująca w szczególności
sprawdzenie, czy Beneficjent prawidłowo stosował Ustawę Prawo Zamówień Publicznych;
3.5. potwierdzenie zgodności zakresu umów zawartych z wykonawcami z dokumentacja
projektową (wniosek o dofinansowanie z załącznikami); 3.6. sprawdzenie planowanego
sposobu monitorowania osiągania celów projektu; 3.7. potwierdzenie wiarygodności
sprawozdań z realizacji projektu ze stanem faktycznym tj. m.in. weryfikacja zgodności
danych przekazywanych we wniosku/wnioskach o płatność w części dotyczącej postępu
rzeczowego i postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu, utrzymanie
zatrudnienia; 3.8. sprawdzenie, czy cele projektu zostały zrealizowane i czy osiągnięto
zakładany na dany okres poziom wskaźników; 3.9. sprawdzenie, czy Beneficjent wdrożył
zalecenia po przeprowadzonych kontrolach oraz usunął uchybienia, jeśli takie zostały
wykryte; 3.10. sprawdzenie, czy została zagwarantowana trwałość projektu (dotyczy audytu
zewnętrznego realizowanego przed zakończeniem okresu trwałości). 4. Wizyta na miejscu
realizacji projektu dotyczy: 4.1. w przypadku audytu projektu inwestycyjnego sprawdzenie
czy zrealizowana inwestycja jest zgodna z wnioskiem i umową o dofinansowanie,
dokumentacją powykonawczą, protokołami odbioru robót, protokołami odbioru zakupionego
sprzętu; 4.2. w przypadku audytu projektu o charakterze niematerialnym sprawdzenie
zgodności realizacji działań z wnioskiem i umową o dofinansowanie; 4.3. potwierdzenia
prawidłowości prowadzenia działań promocyjnych i informacyjnych. 5. Audyt zgodności
prowadzenia i archiwizowania dokumentacji dotyczy: 5.1. sprawdzenia czy wprowadzono
mechanizmy zapewniające właściwy obieg i sposób archiwizowania wszystkich dokumentów
związanych z realizacją projektu; 5.2. sprawdzenia czy wprowadzone mechanizmy (w postaci
wewnętrznych regulacji) są zgodne z wnioskiem i umową o dofinansowanie. 6. Audyt
zgodności projektu z politykami wspólnotowymi dotyczy: 6.1. polityki równości szans i
niedyskryminacji; 6.2. polityki społeczeństwa informacyjnego (w tym rozwój nowoczesnych
technologii informacyjnych i komunikacyjnych). 6.3. Polityki ochrony środowiska (przede
wszystkim zgodność z prawem krajowym i wspólnotowym w tym zakresie, poprawa jakości
środowiska np. poprzez zmniejszenie emisji gazów, wpływ na obszary sieci Natura 2000,
poprawa efektywności energetycznej poprzez wykorzystanie odnawialnych źródeł energii). 7.
Audyt w zakresie zasad informacji i promocji obejmuje: 7.1. potwierdzenie wywiązania się
przez Beneficjenta z obowiązku prowadzenia działań informacyjnych i promocyjnych. 8.
Wykonawca po przeprowadzonym audycie, zobowiązany jest do przekazania raportu
zawierającego następujące elementy: 8.1. podstawowe informacje o Beneficjencie i
realizowanym przez niego projekcie (nazwa, adres, NIP Beneficjenta, numer i tytuł projektu,
numer i tytuł umowy o dofinansowanie projektu oraz ewentualnych aneksów, całkowitą
wartość projektu w tym całkowitą wartość wydatków kwalifikowalnych, poziom procentowy
i kwotę dofinansowania; 8.2. imiona i nazwiska audytorów uczestniczących w zadaniu
audytowym; 8.3. termin, w którym prowadzono audyt; 8.4. okres objęty audytem; 8.5. cele
oraz zakres podmiotowy i przedmiotowy audytu; 8.6. podjęte czynności i zastosowane
techniki przeprowadzania audytu; 8.7. informacja czy badanie audytowe zostało
przeprowadzone na podstawie;wszystkich dokumentów, czy też na próbie dokumentów oraz
informacja o sposobie doboru próby do zadania audytowego; 8.8. ustalenie stanu faktycznego;
8.9. określenie oraz analizę przyczyn i skutków uchybień; 8.10. miejsce i datę sporządzenia
oraz podpisania raportu z audytu. Wszystkie strony raportu z przeprowadzonego audytu
powinny być ponumerowane i parafowane przez audytora zewnętrznego

Kod trybu postepowania: PN

Czy zamówienie dotyczy programu UE: Tak

nazwa programu UE:
Zamówienie realizowane w ramach projektu pt. Budowa laboratorium analiz zagrożeń biologicznych i opracowanie metod bioasekuracji w hodowli zwierząt, przemyśle paszowym i przemyśle spożywczym dofinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013

Nazwa wykonawcy:
Kancelaria Biegłego Rewidenta Katarzyna Siwulska-Gągała

Adres pocztowy wykonawcy: Tomaszkowo, ul. Żurawia 15

Miejscowość: Stawiguda

ID województwa: 17

Województwo / kraj: Polska

Nazwa:
Świadczenie usługi przeprowadzenia audytu projektu pt. Budowa laboratorium analiz zagrożeń biologicznych i opracowanie metod bioasekuracji w
hodowli zwierząt, przemyśle paszowym i przemyśle spożywczym dofinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013

Data udzielenie zamówienia: 09/07/2012

Liczba ofert: 11

Liczba odrzuconych ofert: 3

Szacunkowa wartość zamówienia: 5000,00

Cena wybranej oferty: 3627,27

Cena minimalna: 3627,27

Cena maksymalna: 13530,00

Kod waluty: 1

Waluta (PLN): PLN

Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)

Podobne przetargi