31905 / 2012-02-08 - Administracja samorzÄ…dowa / Powiat Lubelski (Lublin)

Oryginalny toner 040m (0456C001) Purpurowy marki Canon

Cena: 787.20 PLN

Przeprowadzenie audytu zewnętrznego projektu pn. Innowacyjne metody nauczania dzieci z upośledzeniem umysłowym w powiecie lubelskim.

Opis zamówienia

Celem realizowanego projektu jest osiągnięcie przez uczniów możliwie jak najwyższego poziomu swojego rozwoju poprzez wdrożenie innowacyjnych programów nauczania, podniesienie kompetencji kadry dydaktycznej szkół specjalnych oraz podniesienie standardu kształcenia w wyniku polepszenia wyposażenia bazy dydaktycznej.
Projektem objęto 160 uczniów oraz 18 nauczycieli z 3 placówek z terenu powiatu lubelskiego prowadzących kształcenie dla uczniów ze specjalnymi potrzebami edukacyjnymi:
- Specjalnego Ośrodka Szkolno-Wychowawczego w Załuczu,
- Specjalnego Ośrodka Szkolno-Wychowawczego w Bystrzycy,
- Zespołu Szkół Specjalnych przy Domu Pomocy Społecznej w Matczynie.

1. Cel audytu.
Celem niniejszego audytu jest uzyskanie dowodów pozwalających z dostateczną pewnością na jednoznaczną ocenę przez podmiot przeprowadzający audyt, czy realizacja projektu przebiega zgodnie z umową i wnioskiem o dofinansowanie projektu.
Efektem audytu ma być uzyskanie racjonalnego zapewnienia, że wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowalne, a realizowany projekt jest zgodny z umową i wnioskiem oraz wydanie opinii w tym zakresie. W tym celu sprawdza się, czy działania, na które przedstawiono wydatki rzeczywiście zostały zrealizowane, czy wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie oraz czy są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, poprzez badanie w szczególności czy księgi rachunkowe (w części dotyczącej ewidencji zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją projektu) wraz z dowodami księgowymi, stanowiącymi podstawę dokonania w nich zapisów oraz sporządzone na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków (faktury i/lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) wnioski o płatność oraz sprawozdania z realizacji projektu odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom programu oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową projektu według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów.
Audyt zewnętrzny ma prowadzić do uzyskania podstaw do potwierdzenia wiarygodności danych, zarówno liczbowych jak i opisowych, zawartych w przedstawionych przez beneficjenta dokumentach związanych z realizowanym projektem. Stwierdzenie wiarygodności danych będzie miało charakter bezpośredni oraz pośredni, przy czym bezpośrednie sprawdzenie obejmuje badanie ksiąg rachunkowych a sprawdzenie pośrednie - badanie działającego u beneficjenta systemu kontroli wewnętrznej.
2. Sposób realizacji i zakres audytu projektu.
Audyt powinien obejmować przede wszystkim analizę dokumentacji oraz stosowanych procedur kontroli wewnętrznej w odniesieniu do przekazywania i rozliczania otrzymanych środków, procedur akceptacji wydatków kwalifikowalnych w zakresie ich zasadności i odpowiedniego udokumentowania, sprawozdawczości z realizacji projektu ze szczególnym uwzględnieniem realizacji przyjętych celów i realizacji postanowień umowy o dofinansowanie projektu.
Minimalny zakres audytu powinien obejmować:
1) sprawdzenie, czy Beneficjent realizuje projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa (w szczególności w zakresie prawa zamówień publicznych oraz ochrony danych osobowych),
2) sprawdzenie, czy beneficjent posiada ścieżkę audytu w zakresie finansowo-księgowym,
3) audyt poprawności księgowania wydatków poniesionych w ramach realizowanego projektu, oceny kwalifikowalności kosztów, sposobu ich dokumentowania i prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej,
4) sprawdzenie, czy wydatki wykazane w dokumentach zostały rzeczywiście poniesione,
5) sprawdzenie wniosków beneficjenta o płatność z księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu,
6) sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez Beneficjenta,
7) sprawdzenie sposobu promocji projektu,
8) sprawdzenie sposobu przechowywania i archiwizacji dokumentacji związanej z realizowanym projektem.
Podczas realizacji audytu powinna zostać zweryfikowana próbka ogółem poniesionych wydatków, pozwalająca wydać audytorowi wiążącą opinię i sporządzić raport w tym zakresie.
Efektem przeprowadzonego audytu będą przedstawione Zamawiającemu następujące dokumenty:
- raport z realizacji umowy zawierający w szczególności:
1 Data sporządzenia raportu
2 Numer audytowanego projektu
3 Nazwa i adres podmiotu realizującego projekt
4 Nazwa podmiotu przeprowadzającego audyt
5 Imiona i nazwiska audytorów/biegłych rewidentów uczestniczących w audycie oraz numer imiennego upoważnienia do przeprowadzenia audytu
6 Termin przeprowadzenia audytu
7 Czas wykonania audytu
8 Cel audytu
9 Standardy, na podstawie których przeprowadzono audyt
10 Zakres przedmiotowy audytu
11 Podjęte działania i zastosowane techniki audytu
12 Termin realizacji projektu oraz zwięzły opis audytowanego projektu
13 Ustalenia stanu faktycznego
14 Określenie wielkości próby oraz metodologii jej doboru
15 Wskazanie stwierdzonych problemów w trakcie realizacji projektu wraz ze wskazaniem ich wagi oraz, czy jakikolwiek z tych problemów ma charakter systemowy
16 Określenie oraz analiza przyczyn i skutków uchybień
17 Uwagi i wnioski w sprawie usunięcia stwierdzonych uchybień, rekomendacje

-----------------------------------------------------
(Podpisy audytorów przeprowadzających audyt)


Miejsce, data -----------------------------------
- opinię audytora zawierającą podsumowanie wyników audytu.
- listę zweryfikowanych podczas audytu dokumentów.
Opinia i lub raport powinny wskazywać próg istotności i poziom ufności zgodny z międzynarodowymi standardami.
Audyt powinien zostać przeprowadzony zgodnie z powszechnie uznawanymi, międzynarodowymi standardami audytu.
3. Proponowany przebieg prac.
Audyt składać się będzie z niżej wymienionych etapów:
I. Rozpoczęcie audytu.
Audyt rozpocznie się spotkaniem, w którym uczestniczyć będą: audytor odpowiedzialny za realizację wszystkich prac oraz kierownictwo audytowanej jednostki.
II. Badanie audytowe.
Badanie będzie poprzedzone analizą dokumentów oraz rozmową (wywiadem) z pracownikami audytowanej jednostki.
III. Zamknięcie audytu.
Audyt zakończy się spotkaniem, którego celem będzie przedstawienie wszystkich spostrzeżeń oraz wstępnych wniosków z audytu.
4. Sposób przekazania opinii i raportu będących efektem przeprowadzonych prac.
Raport i opinia audytora zostaną sporządzone w języku polskim oraz przekazane do akceptacji Zamawiającego w dwóch egzemplarzach oraz na nośniku elektronicznym (CD-ROM) po zakończeniu badania audytowego do dnia 20 marca 2012 r.
5. Termin realizacji prac.
Audyt zostanie przeprowadzony najpóźniej w terminie 3 dni od daty podpisania umowy i zakończony do dnia 20 marca 2012 r.
6. Zespół audytorów.
Ze strony Wykonawcy w realizację umowy zaangażowane będą następujące osoby:

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 31905

Data publikacji: 2012-02-08

Nazwa: Powiat Lubelski

Ulica: ul. Spokojna 9

Numer domu: 9

Miejscowość: Lublin

Kod pocztowy: 20-074

Województwo / kraj: lubelskie

Numer telefonu: 81 52 86 600

Numer faxu: 81 52 86 601

Regon: 43102929200000

Typ ogłoszenia: ZP-400

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego: Administracja samorządowa

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Przeprowadzenie audytu zewnętrznego projektu pn. Innowacyjne metody nauczania dzieci z upośledzeniem umysłowym w powiecie lubelskim.

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
Celem realizowanego projektu jest osiągnięcie przez uczniów możliwie jak najwyższego poziomu swojego rozwoju poprzez wdrożenie innowacyjnych programów nauczania, podniesienie kompetencji kadry dydaktycznej szkół specjalnych oraz podniesienie standardu kształcenia w wyniku polepszenia wyposażenia bazy dydaktycznej.
Projektem objęto 160 uczniów oraz 18 nauczycieli z 3 placówek z terenu powiatu lubelskiego prowadzących kształcenie dla uczniów ze specjalnymi potrzebami edukacyjnymi:
- Specjalnego Ośrodka Szkolno-Wychowawczego w Załuczu,
- Specjalnego Ośrodka Szkolno-Wychowawczego w Bystrzycy,
- Zespołu Szkół Specjalnych przy Domu Pomocy Społecznej w Matczynie.

1. Cel audytu.
Celem niniejszego audytu jest uzyskanie dowodów pozwalających z dostateczną pewnością na jednoznaczną ocenę przez podmiot przeprowadzający audyt, czy realizacja projektu przebiega zgodnie z umową i wnioskiem o dofinansowanie projektu.
Efektem audytu ma być uzyskanie racjonalnego zapewnienia, że wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowalne, a realizowany projekt jest zgodny z umową i wnioskiem oraz wydanie opinii w tym zakresie. W tym celu sprawdza się, czy działania, na które przedstawiono wydatki rzeczywiście zostały zrealizowane, czy wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie oraz czy są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, poprzez badanie w szczególności czy księgi rachunkowe (w części dotyczącej ewidencji zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją projektu) wraz z dowodami księgowymi, stanowiącymi podstawę dokonania w nich zapisów oraz sporządzone na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków (faktury i/lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) wnioski o płatność oraz sprawozdania z realizacji projektu odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom programu oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową projektu według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów.
Audyt zewnętrzny ma prowadzić do uzyskania podstaw do potwierdzenia wiarygodności danych, zarówno liczbowych jak i opisowych, zawartych w przedstawionych przez beneficjenta dokumentach związanych z realizowanym projektem. Stwierdzenie wiarygodności danych będzie miało charakter bezpośredni oraz pośredni, przy czym bezpośrednie sprawdzenie obejmuje badanie ksiąg rachunkowych a sprawdzenie pośrednie - badanie działającego u beneficjenta systemu kontroli wewnętrznej.
2. Sposób realizacji i zakres audytu projektu.
Audyt powinien obejmować przede wszystkim analizę dokumentacji oraz stosowanych procedur kontroli wewnętrznej w odniesieniu do przekazywania i rozliczania otrzymanych środków, procedur akceptacji wydatków kwalifikowalnych w zakresie ich zasadności i odpowiedniego udokumentowania, sprawozdawczości z realizacji projektu ze szczególnym uwzględnieniem realizacji przyjętych celów i realizacji postanowień umowy o dofinansowanie projektu.
Minimalny zakres audytu powinien obejmować:
1) sprawdzenie, czy Beneficjent realizuje projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa (w szczególności w zakresie prawa zamówień publicznych oraz ochrony danych osobowych),
2) sprawdzenie, czy beneficjent posiada ścieżkę audytu w zakresie finansowo-księgowym,
3) audyt poprawności księgowania wydatków poniesionych w ramach realizowanego projektu, oceny kwalifikowalności kosztów, sposobu ich dokumentowania i prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej,
4) sprawdzenie, czy wydatki wykazane w dokumentach zostały rzeczywiście poniesione,
5) sprawdzenie wniosków beneficjenta o płatność z księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu,
6) sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez Beneficjenta,
7) sprawdzenie sposobu promocji projektu,
8) sprawdzenie sposobu przechowywania i archiwizacji dokumentacji związanej z realizowanym projektem.
Podczas realizacji audytu powinna zostać zweryfikowana próbka ogółem poniesionych wydatków, pozwalająca wydać audytorowi wiążącą opinię i sporządzić raport w tym zakresie.
Efektem przeprowadzonego audytu będą przedstawione Zamawiającemu następujące dokumenty:
- raport z realizacji umowy zawierający w szczególności:
1 Data sporządzenia raportu
2 Numer audytowanego projektu
3 Nazwa i adres podmiotu realizującego projekt
4 Nazwa podmiotu przeprowadzającego audyt
5 Imiona i nazwiska audytorów/biegłych rewidentów uczestniczących w audycie oraz numer imiennego upoważnienia do przeprowadzenia audytu
6 Termin przeprowadzenia audytu
7 Czas wykonania audytu
8 Cel audytu
9 Standardy, na podstawie których przeprowadzono audyt
10 Zakres przedmiotowy audytu
11 Podjęte działania i zastosowane techniki audytu
12 Termin realizacji projektu oraz zwięzły opis audytowanego projektu
13 Ustalenia stanu faktycznego
14 Określenie wielkości próby oraz metodologii jej doboru
15 Wskazanie stwierdzonych problemów w trakcie realizacji projektu wraz ze wskazaniem ich wagi oraz, czy jakikolwiek z tych problemów ma charakter systemowy
16 Określenie oraz analiza przyczyn i skutków uchybień
17 Uwagi i wnioski w sprawie usunięcia stwierdzonych uchybień, rekomendacje

-----------------------------------------------------
(Podpisy audytorów przeprowadzających audyt)


Miejsce, data -----------------------------------
- opinię audytora zawierającą podsumowanie wyników audytu.
- listę zweryfikowanych podczas audytu dokumentów.
Opinia i lub raport powinny wskazywać próg istotności i poziom ufności zgodny z międzynarodowymi standardami.
Audyt powinien zostać przeprowadzony zgodnie z powszechnie uznawanymi, międzynarodowymi standardami audytu.
3. Proponowany przebieg prac.
Audyt składać się będzie z niżej wymienionych etapów:
I. Rozpoczęcie audytu.
Audyt rozpocznie się spotkaniem, w którym uczestniczyć będą: audytor odpowiedzialny za realizację wszystkich prac oraz kierownictwo audytowanej jednostki.
II. Badanie audytowe.
Badanie będzie poprzedzone analizą dokumentów oraz rozmową (wywiadem) z pracownikami audytowanej jednostki.
III. Zamknięcie audytu.
Audyt zakończy się spotkaniem, którego celem będzie przedstawienie wszystkich spostrzeżeń oraz wstępnych wniosków z audytu.
4. Sposób przekazania opinii i raportu będących efektem przeprowadzonych prac.
Raport i opinia audytora zostaną sporządzone w języku polskim oraz przekazane do akceptacji Zamawiającego w dwóch egzemplarzach oraz na nośniku elektronicznym (CD-ROM) po zakończeniu badania audytowego do dnia 20 marca 2012 r.
5. Termin realizacji prac.
Audyt zostanie przeprowadzony najpóźniej w terminie 3 dni od daty podpisania umowy i zakończony do dnia 20 marca 2012 r.
6. Zespół audytorów.
Ze strony Wykonawcy w realizację umowy zaangażowane będą następujące osoby:

Czy zamówienie jest podzielone na części: Nie

Czy dopuszcza się złożenie oferty wariantowej: Nie

Czy przewiduje się udzielenie zamówień uzupełniających: Nie

Czas: D

Data zakończenia: 20/03/2012

Zaliczka: Nie

Uprawnienia:
Zamawiający nie precyzuje w tym zakresie żadnych wymagań, których spełniania Wykonawca zobowiązany jest wykazać w sposób szczególny.

Wiedza i doświadczenie:
Na potwierdzenie spełniania warunku posiadania wiedzy i doświadczenia Wykonawca winien wykazać, że w okresie ostatnich 3 lat przed upływem terminu składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, wykonał należycie audyt zewnętrzny projektów finansowanych ze środków pomocowych, badanie prawidłowości wykorzystania dotacji ze środków budżetu państwa tj. w szczególności:
1) przeprowadzenie co najmniej 3 usług w zakresie przeprowadzania audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach POKL i lub SPORZL, o wartości nie mniejszej niż 22 000,00 zł brutto każda.

Osoby zdolne do zrealizowania zamówienia:
Na potwierdzenie spełniania warunku dysponowania osobami zdolnymi do wykonania zamówienia Wykonawca winien wykazać dysponowanie osobami zdolnymi do wykonania zamówienia, posiadającymi wykształcenie, kwalifikacje i doświadczenie zawodowe odpowiednie do stanowiska, jakie zostanie im powierzone, tj. w szczególności:
- osobą, posiadającą kwalifikacje do realizacji czynności wymaganych niniejszą specyfikacją, zgodnie z odnośnymi przepisami obowiązującymi w miejscu zamieszkania lub siedziby (w Polsce - ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr.157, poz. 1240 z późn. zm.),
- osobą, posiadającą minimum 3 letnie doświadczenie w przeprowadzaniu audytów oraz uczestniczącą w min. 2 audytach projektów finansowanych ze środków UE,
- osobą posiadającą uprawnienia biegłego rewidenta lub inne kwalifikacje audytora wymagane przez organizację będącą członkiem Międzynarodowej Federacji Księgowych.
Skład zespołu przeprowadzającego audyt zewnętrzny projektu powinien być co najmniej dwuosobowy, przy czym przynajmniej jedna osoba powinna posiadać uprawnienia biegłego rewidenta.

Sytuacja ekonomiczna:
Na potwierdzenie spełniania warunku znajdowania się w sytuacji ekonomicznej niezbędnej do realizacji niniejszego zamówienia Wykonawca winien wykazać, że w okresie ostatniego roku obrotowego (2011 r.), a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, osiągnął obroty w wysokości co najmniej trzykrotności ceny brutto oferowanej za usługę przeprowadzenia audytu niniejszego projektu.
W przypadku Wykonawców wspólnie ubiegających się na podstawie art. 23 ust. 1 ww. ustawy o udzielenie zamówienia każdy z warunków określonych w pkt 5.1 a-d winien spełniać co najmniej jeden z tych Wykonawców lub wszyscy ci Wykonawcy wspólnie.

Wykonawca powołujący się przy wykazaniu spełnienia warunków udziału w postępowaniu na potencjał innych podmiotów, niezależnie od charakteru prawnego łączących go z nimi stosunków zobowiązany jest udowodnić Zamawiającemu, iż będzie dysponował zasobami niezbędnymi do realizacji zamówienia, w szczególności przedstawiając w tym celu pisemne zobowiązanie tych podmiotów do oddania mu do dyspozycji niezbędnych zasobów na okres korzystania z nich przy wykonywaniu zamówienia.

Oświadczenie nr 3: Tak

Oświadczenie nr 6: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 1: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

III.7 osoby niepełnosprawne: Nie

Kod trybu postepowania: PN

Czy zmiana umowy: Nie

Kod kryterium cenowe: A

Czy wykorzystywana będzie aukcja: Nie

Adres uzyskania specyfikacji i warunków zamówienia:
Starostwo Powiatowe w Lublinie, ul. Spokojna 9; 20-074 Lublin

Data składania wniosków, ofert: 17/02/2012

Godzina składania wniosków, ofert: 10:30

Miejsce składania:
Starostwo Powiatowe w Lublinie, ul. Spokojna 9; pok. 220 (II piętro)

On: O

Termin związania ofertą, liczba dni: 30

Informacje dodatkowe:
Realizowany w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Priorytet III. Wysoka jakość systemu oświaty, Działania 3.3: Poprawa jakości kształcenia, Poddziałania 3.3.4: Modernizacja treści i metod kształcenia.

Czy unieważnienie postępowania: Nie

Kody CPV: 741212005

Podobne przetargi