107190 / 2012-04-05 - Administracja samorządowa / Burmistrz Chrzanowa (Chrzanów)

Audyt zewnętrzny projektu pn.: Budowa obwodnicy płn.-wsch. Chrzanowa

Opis zamówienia

Przedmiotem zamówienia jest usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego projektu pn.: Budowa obwodnicy płn.-wsch. Chrzanowa współfinansowanego przez Unię Europejską w ramach Małopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007-2013. Obowiązkiem zespołu audytującego jest sprawdzenie, czy projekt jest realizowany zgodnie z umową i wnioskiem o dofinansowanie projektu poprzez m.in. zweryfikowanie, czy wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie o dofinansowanie projektu, czy są one poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, czy poniesione wydatki zostały rzeczywiście poniesione i czy można uznać je za wydatki kwalifikowalne. Weryfikacja odbywa się na podstawie ksiąg rachunkowych i dowodów księgowych (stanowiących podstawę dokonania w nich zapisów) oraz na podstawie dokumentów stanowiących zestawienie poniesionych wydatków w projekcie (wnioski o płatność wraz ze wszystkimi załącznikami), które powinny odpowiadać we wszystkich istotnych aspektach wymogom programu oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiać sytuację finansową i majątkową projektu według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentu.
Audyt powinien obejmować analizę praktycznych rozwiązań w zakresie zarządzania projektem oraz przedstawienie w tym zakresie stosownej opinii przez zespół audytujący oraz sprawdzać czy ponoszone wydatki są kwalifikowane oraz rzetelnie przedstawione we wnioskach o płatność.
1.1 Raport z audytu zewnętrznego winien zawierać:
1/ podstawowe informacje o Beneficjencie i realizowanym projekcie;
2/ odpowiednie logotypy i dane zgodnie z ustalonymi przez IZ MRPO wymogami
w zakresie informacji i promocji projektu;
3/ nazwę, adres siedziby, NIP i REGON podmiotu przeprowadzającego audyt zewnętrzny;
4/ imiona i nazwiska audytorów uczestniczących w audycie;
5/ oświadczenia audytorów zewnętrznych o niezależności od audytowanej jednostki (załącznik nr 1 do SIWZ);
6/ termin, cel audytu oraz zakres przedmiotowy audytu;
7/ podjęte czynności i zastosowane techniki przeprowadzania audytu;
8/ informacje o metodzie doboru i wielkości próby wybranej do badania;
9/ wskazanie okresu badania oraz wartości kwot poddanych badaniu;
10/ ustalenia stanu faktycznego, w tym jego ocenę i ewentualne odchylenia;
11/ opis obszarów funkcjonujących w sposób poprawny;
12/ wskazanie stwierdzonych problemów w trakcie realizacji projektu wraz ze wskazaniem ich wagi;
13/ opis i analiza przyczyn i skutków stwierdzonych uchybień;
14/ rekomendowane działania naprawcze; uwagi i wnioski dotyczące usunięcia uchybień;
15/ zgodność realizacji projektu z umową o dofinansowanie, obowiązującymi przepisami prawa i wytycznymi IZ MRPO;
16/ wskazanie procedur wewnętrznych Beneficjenta;
17/ opis ścieżki audytu Beneficjenta w zakresie finansowo-księgowym;
18/ opis prawidłowości klasyfikacji wydatków wg kategorii i źródeł finansowania;
19/ opis prawidłowości prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej oraz księgowania wydatków poniesionych w ramach realizowanego projektu;
20/ ocenę kwalifikowalności wydatków i sposobu ich dokumentowania;
21/ analizę terminowości wydatkowania środków na realizację projektu;
22/ informacje o zgodności wniosków Beneficjenta o płatność z księgami rachunkowymi;
23/ informacje o wiarygodności części sprawozdawczych wniosków Beneficjenta
o płatność w odniesieniu do zakresu rzeczowego projektu;
24/ opis sposobu monitorowania projektu;
25/ opis prawidłowości stosowania przepisów w zakresie zamówień publicznych, o ile Beneficjent był zobowiązany do ich stosowania
26/ opis realizacji obowiązków w zakresie pomocy publicznej zgodnie z odpowiednimi przepisami wspólnotowymi i krajowymi;
27/ opis prawidłowości prowadzonych w ramach projektu działań promocyjnych i informacyjnych w odniesieniu do Wytycznych IZ MRPO w zakresie informacji i promocji;
28/ opis sposobu przechowywania, udostępniania i archiwizacji dokumentacji zgromadzonej w ramach projektu;
29/ informację o wdrożeniu zaleceń i usunięciu nieprawidłowości stwierdzonych w wyniku przeprowadzonych kontroli;
30/ opinię, stanowiącą element raportu wskazującą:
- czy wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowalne, a realizowany projekt jest zgodny z umową/decyzją oraz wnioskiem o dofinansowanie;
- stwierdzone zagrożenia dla realizacji projektu wraz ze wskazaniem ich ewentualnego charakteru systemowego;
- przyczyny zagrożeń;
- wymagane działania naprawcze i zapobiegawcze;
- powody odmowy wydania opinii z uwagi na okoliczności, które uniemożliwiają jej sformułowanie (jeśli dotyczy);
- informację o stwierdzonym istotnym naruszeniu prawa wspólnotowego lub/i krajowego bądź wytycznych IZ MRPO (jeśli dotyczy);
31/ podpisy audytorów zewnętrznych przeprowadzających badanie;
32/ miejsce i datę sporządzenia i podpisania sprawozdania/raportu z audytu zewnętrznego projektu.
Wszystkie strony raportu powinny zostać ponumerowane i parafowane przez audytorów zewnętrznych.
Raport z audytu powinien odzwierciedlać (opisywać) stosowaną metodykę przeprowadzania audytu a także zawierać odniesienia do badanych dokumentów.
Raport z audytu powinien wskazywać zastosowany próg istotności i poziom ufności. Zastosowany próg istotności nie może być większy niż 5%, zastosowany poziom ufności nie może być mniejszy niż 95%.
Pozostałe informacje, które winny znaleźć się w opracowaniu ujęte są w aktualnych Wytycznych w zakresie obligatoryjnego audytu zewnętrznego projektów o wartości dofinansowania powyżej 20 mln złotych realizowany w ramach Małopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007-2013. dostępnych na http://www.fundusze.malopolska.pl/mrpo/strony/wytyczne_iz.aspx

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 107190

Data publikacji: 2012-04-05

Nazwa: Burmistrz Chrzanowa

Ulica: al. Henryka 20

Numer domu: 20

Miejscowość: Chrzanów

Kod pocztowy: 32-500

Województwo / kraj: małopolskie

Numer telefonu: 032 7585101

Numer faxu: (032) 623 37 86

Adres strony internetowej: www.chrzanow.pl

Typ ogłoszenia: ZP-400

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego: Administracja samorządowa

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Audyt zewnętrzny projektu pn.: Budowa obwodnicy płn.-wsch. Chrzanowa

Rodzaj zamówienia: U

Czy zamówienie jest podzielone na części: Nie

Czy dopuszcza się złożenie oferty wariantowej: Nie

Czy przewiduje się udzielenie zamówień uzupełniających: Nie

Czas: O

Okres trwania zamówienia w dniach: 84

Informacja na temat wadium:
Zamawiający nie przewiduje wniesienia wadium przez Wykonawcę

Zaliczka: Nie

Uprawnienia:
Zamawiający nie dokonuje opisu sposobu oceny spełniania tego warunku. Zamawiający uzna warunek za spełniony na podstawie stosownego oświadczenia złożonego zgodnie ze wzorem określonym w załączniku nr 2 do SIWZ;

Wiedza i doświadczenie:
Wykonawcy ubiegający się o przedmiotowe zamówienie muszą wykazać spełnianie warunków postawionych przez Zamawiającego wynikających z art. 22 ust. 1 ustawy poprzez wykonanie w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy w tym okresie, usługi polegającej na przeprowadzeniu audytu zewnętrznego dla co najmniej jednego projektu polegającego na realizacji robót lub zaprojektowaniu i realizacji robót finansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Regionalnego o wartości projektu nie mniejszej niż 50.000.000 zł.

Potencjał techniczny:
Zamawiający nie dokonuje opisu sposobu oceny spełniania tego warunku. Zamawiający uzna warunek za spełniony na podstawie stosownego oświadczenia złożonego zgodnie ze wzorem określonym w załączniku nr 2 do SIWZ;

Osoby zdolne do zrealizowania zamówienia:
Wykonawcy ubiegający się o przedmiotowe zamówienie muszą wykazać spełnianie warunków postawionych przez Zamawiającego wynikających z art. 22 ust. 1 ustawy poprzez dysponowanie co najmniej dwoma osobami, które będą uczestniczyć w wykonywaniu zamówienia tj. w realizacji prac objętych zamówieniem wykonawca oddeleguje co najmniej 2 osoby, z których każda spełni następujące wymogi:
a) posiadające obywatelstwo państwa członkowskiego Unii Europejskiej lub innego państwa, którego obywatelom, na podstawie umów międzynarodowych lub przepisów prawa wspólnotowego, przysługuje prawo podjęcia zatrudnienia na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej;
b) mające pełną zdolność do czynności prawnych oraz korzystają z pełni praw publicznych;
c) nie karane za umyślne przestępstwo lub umyślne przestępstwo skarbowe;
d) posiadające wykształcenie wyższe;
e) posiadające jedną z wymienionych kwalifikacji do przeprowadzania audytu:
- jeden z certyfikatów: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government Auditing Professional (CGAP), Certified Information System Auditor (CISA), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Certified Fraud Examiner (CFE), Certification in Control Serlf Assessment (CCSA), Certified Financial Services Audior (CFSA) lub Chartered Financial Analyst (CFA), lub
- złożyła, w latach 2003-2006, z wynikiem pozytywnym egzamin na audytora wewnętrznego przed Komisją Egzaminacyjną powołaną przez Ministra Finansów, lub
- posiada uprawnienia biegłego rewidenta, lub
- posiada dwuletnią praktykę w zakresie audytu i legitymuje się dyplomem ukończenia studiów podyplomowych w zakresie audytu wewnętrznego, wykonanym przez jednostkę organizacyjną, która w dniu wydania dyplomu była uprawniona, zgodnie z odrębnymi ustawami, do nadawania stopnia naukowego doktora nauk ekonomicznych lub prawnych.

Sytuacja ekonomiczna:
Zamawiający nie dokonuje opisu sposobu oceny spełniania tego warunku. Zamawiający uzna warunek za spełniony na podstawie stosownego oświadczenia złożonego zgodnie ze wzorem określonym w załączniku nr 2 do SIWZ

Oświadczenie nr 3: Tak

Oświadczenie nr 6: Tak

Oświadczenie nr 7: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 1: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 2: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 3: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 4: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 5: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 6: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

inne_dokumenty:
Do oferty Wykonawca dołączy również:
1. Pełnomocnictwo osób podpisujących ofertę do podejmowania zobowiązań w imieniu Wykonawcy składającego ofertę, o ile nie wynika ono z przepisów prawa lub innych dokumentów załączonych do oferty. Pełnomocnictwo wymagane jest również w przypadku, gdy ofertę składa kilka podmiotów działających wspólnie.
2. Wypełniony formularz oferty stanowiący załącznik nr 1 do SIWZ.
3. Oświadczenie stwierdzające, że Wykonawca spełnia wymagania określone w art. 22 ust. 1 pkt 1-4 i nie podlega wykluczeniu na podstawie art. 24 ust. 1 ustawy (załącznik nr 2 do SIWZ). W przypadku, gdy ofertę składają podmioty działające wspólnie, oświadczenie w imieniu wszystkich podmiotów składa ustanowiony pełnomocnik. Dopuszcza się również, by oświadczenie na jednym formularzu złożyły wszystkie występujące wspólnie podmioty.

III.7 osoby niepełnosprawne: Nie

Kod trybu postepowania: PN

Czy zmiana umowy: Nie

Kod kryterium cenowe: A

Czy wykorzystywana będzie aukcja: Nie

Adres strony internetowej specyfikacji i warunków zamówienia: www.chrzanow.pl (zakładka zamówienia publiczne)

Adres uzyskania specyfikacji i warunków zamówienia:
Urząd Miejski w Chrzanowie
Aleja Henryka 20,
32-500 Chrzanów,
pok. nr 85

Data składania wniosków, ofert: 19/04/2012

Godzina składania wniosków, ofert: 10:00

Miejsce składania:
Urząd Miejski w Chrzanowie
Aleja Henryka 20,
32-500 Chrzanów,
pok. nr 1 (Dziennik Podawczy)

On: O

Termin związania ofertą, liczba dni: 30

Informacje dodatkowe:
Projekt współfinansowany przez Unię Europejską w ramach Małopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego, Oś Priorytetowa 4. Infrastruktura dla rozwoju gospodarczego, Działanie 4.1. - Rozwój infrastruktury drogowej, Schemat A - Drogi o znaczeniu regionalnym

Czy unieważnienie postępowania: Nie

Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)

Podobne przetargi