176079 / 2012-08-16 - Uczelnia publiczna / Uniwersytet Warmińsko-Mazurski w Olsztynie (Olsztyn)

Oryginalny toner 72K2XK0 Czarny Wydajny marki Lexmark

Cena: 1709.70 PLN

Ogłoszenie zawiera informacje aktualizacyjne dotyczące publikacji w biuletynie 1 z dnia 2012-07-16 pod pozycją 252944. Zobacz ogłoszenie 252944 / 2012-07-16 - Uczelnia publiczna.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 176079

Data publikacji: 2012-08-16

Nazwa: Uniwersytet Warmińsko-Mazurski w Olsztynie

Ulica: ul. Oczapowskiego 2

Numer domu: 2

Miejscowość: Olsztyn

Kod pocztowy: 10-719

Województwo / kraj: warmińsko-mazurskie

Numer telefonu: 089 5233420

Numer faxu: (089) 5233278

Adres strony internetowej: uwm.edu.pl

Regon: 51088420500010

Typ ogłoszenia: ZP-403

Numer biuletynu: 1

Numer pozycji: 252944

Data wydania biuletynu: 2012-07-16

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Czy zamówienie było ogłoszone w BZP: Tak

Rok ogłoszenia: 2012

Pozycja ogłoszenia: 252944

Czy w BZP zostało zamieszczone ogłoszenie o zmianie: Nie

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego: Uczelnia publiczna

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Przeprowadzenie audytu projektu
Rozwój sieci szerokopasmowej miasteczka studenckiego Kortowo realizowanego przez Uniwersytet
Warmińsko - Mazurski w Olsztynie w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i
Mazury 2007-2013

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
Głównym celem audytu
jest uzyskanie, przez podmiot przeprowadzający audyt, dowodów pozwalających na jednoznaczną
ocenę, czy realizacja projektu przebiegała zgodnie z umową o dofinansowanie, wnioskiem o
dofinansowanie oraz z przepisami prawa. Przeprowadzony audyt ma doprowadzić do
potwierdzenia, że wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowalne/ niekwalifikowalne, a
realizacja projektu przebiega zgodnie z zawartą umową o dofinansowanie oraz do wydania opinii w
tym zakresie. Audyt zewnętrzny powinien obejmować przede wszystkim analizę dokumentacji oraz
stosowanych procedur kontroli wewnętrznej w odniesieniu do przekazywania i rozliczania
otrzymanych środków, procedur akceptacji wydatków kwalifikowanych w zakresie ich zasadności i
odpowiedniego udokumentowania, sprawozdawczości z projektu ze szczególnym uwzględnieniem
osiągnięcia założonych celów i realizacji postanowień umowy o dofinansowanie. Podczas audytu
powinny zostać zweryfikowane poniesione wydatki, pozwalające wykonawcy audytu zewnętrznego
wydać wiążącą opinię i sporządzić raport w tym zakresie. Numer projektu: WND-RPWM.07.01-28-
013/10. Całkowita wartość projektu: 926 166,70 zł. Kwota wydatków kwalifikowanych: 926 166,70
zł. Kwota dofinansowania: 787 241,67 zł. Okres realizacji projektu: 2008.03.18 r. - 2012.07.30 r.
Audyt zewnętrzny powinien obejmować następujące obszary: 1. Gotowość organizacyjna
Beneficjenta obejmuje: a) ocenę wielkości i przygotowania kadr, b) identyfikację zadań wrażliwych
(przede wszystkim dokonywanie wyboru wykonawców/dostawców, zawieranie umów, odbiór robót,
dostaw i usług, zatwierdzanie faktur do wypłaty, dokonywanie płatności, księgowanie operacji
finansowych), c) ocenę podziału zadań w projekcie, w tym rozdziału kluczowych funkcji, d)
sprawdzenie istnienia i jakości pisemnych procedur postępowania oraz wzorów dokumentów. 2.
Audyt zgodności projektu w zakresie finansowym obejmuje: a) sprawdzenie, czy opracowane przez
Beneficjenta procedury zarządzania środkami finansowymi zapewniają rzetelną i terminową
realizację i dokumentowanie operacji, b) sprawdzenie, czy procedury wewnętrzne Beneficjenta
gwarantują rzetelność wniosków o płatność oraz ich zgodność z dokumentami źródłowymi,
ewidencją księgową, c) badanie poprawności księgowania (zgodność z zakładowym planem kont,
oraz z zapisami w ewidencji księgowej oraz treścią dokumentów źródłowych, posiadanie
wyodrębnionej ewidencji księgowej), d) sprawdzenie zgodności sprawozdań z realizacji projektu i
wniosków o płatność z wnioskiem i umową o dofinansowanie, e) ocenę prawidłowości i
wiarygodności poniesionych wydatków (faktycznie poniesione, zasadne, celowe, oszczędne,
zgodne z zapisami w dokumentacji projektowej, w terminie realizacji projektu, nieodbiegające od
cen w regionie, przekazane na rachunki wykonawców wskazane w umowach), f) kontrolę formalną
faktur i ich zgodność z zapisami umów z wykonawcami, g) sprawdzenie zapewnienie przez
Beneficjenta wkładu własnego, h) weryfikowanie kwalifikowalności poniesionych wydatków (na
reprezentatywnej próbie oryginałów dokumentów księgowych wykazujących ich poniesienie), i)
sprawdzenie sposobu dokumentowania wydatków (opis dokumentów księgowych), j) badanie
zgodności kwot wynikających z zestawienia dokumentów rozliczeniowych z zapisami księgowymi,
k) kontrolę zgodności prowadzenia rachunkowości z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r.
o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r., Nr 152, poz. 1223), w części dotyczącej audytowanego projektu,
l) sprawdzenie, czy prowadzona jest wyodrębniona ewidencja wydatków, ewidencja przychodów dla
projektu zgodnie z zasadami określonymi dla programu operacyjnego, m) sprawdzenie statusu
podatkowego Beneficjenta, n) sprawdzenie kwalifikowalności podatku VAT poprzez zbadanie stanu
faktycznego z pisemną interpretacją przepisów prawa podatkowego stwierdzającą możliwość
odzyskania podatku VAT w zakresie realizowanego projektu z właściwego Urzędu Skarbowego (w
przypadku, gdy Beneficjent zadeklarował, iż nie może odzyskać podatku VAT, w związku z czym
podatek VAT został uznany za koszt kwalifikowalny), o) ocenę zakładanej wysokość
kwalifikowalności podatku VAT (przypadku, gdy Beneficjent zadeklarował, iż tylko część podatku
VAT może odzyskać, w związku z czym koszt został uznany za częściowo kwalifikowalny), p)
sprawdzenie utrzymywania przez Beneficjenta odrębnego systemu księgowego albo
odpowiedniego kodu księgowego dla wszystkich transakcji związanych z projektem. 3. Audyt
zgodności realizacji projektu odbywa się poprzez: a) sprawdzenie zgodności realizacji projektu z
przepisami prawa (m.in. prawo budowlane, ochrona środowiska, przepisy o rachunkowości oraz o
finansach publicznych, prawo zamówień publicznych), b) ocenę zgodności realizacji projektu z
dokumentami programowymi przekazanymi przez Zamawiającego, c) sprawdzenie zgodności
realizacji projektu z wnioskiem i umową o dofinansowanie, d) sprawdzenie poprawności udzielenia
zamówień publicznych obejmująca w szczególności sprawdzenie, czy Beneficjent prawidłowo
stosował Ustawę Prawo Zamówień Publicznych, e) potwierdzenie zgodności zakresu umów
zawartych z wykonawcami z dokumentacja projektową (wniosek o dofinansowanie z załącznikami),
f) sprawdzenie planowanego sposobu monitorowania osiągania celów projektu, g) potwierdzenie
wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu ze stanem faktycznym tj. m.in. weryfikacja
zgodności danych przekazywanych we wniosku/wnioskach o płatność w części dotyczącej postępu
rzeczowego i postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu, utrzymanie
zatrudnienia, h) sprawdzenie, czy cele projektu zostały zrealizowane i czy osiągnięto zakładany na
dany okres poziom wskaźników, i) sprawdzenie, czy Beneficjent wdrożył zalecenia po
przeprowadzonych kontrolach oraz usunął uchybienia, jeśli takie zostały wykryte, j) sprawdzenie,
czy została zagwarantowana trwałość projektu (dotyczy audytu zewnętrznego realizowanego przed
zakończeniem okresu trwałości). 4. Wizyta na miejscu realizacji projektu dotyczy: a) w przypadku
audytu projektu inwestycyjnego sprawdzenie czy zrealizowana inwestycja jest zgodna z wnioskiem i
umową o dofinansowanie, dokumentacją powykonawczą, protokołami odbioru robót, protokołami
odbioru zakupionego sprzętu, b) w przypadku audytu projektu o charakterze niematerialnym
sprawdzenie zgodności realizacji działań z wnioskiem i umową o dofinansowanie, c) potwierdzenia
prawidłowości prowadzenia działań promocyjnych i informacyjnych. 5. Audyt zgodności
prowadzenia i archiwizowania dokumentacji dotyczy: a) sprawdzenia czy wprowadzono
mechanizmy zapewniające właściwy obieg i sposób archiwizowania wszystkich dokumentów
związanych z realizacją projektu, b) sprawdzenia czy wprowadzone mechanizmy (w postaci
wewnętrznych regulacji) są zgodne z wnioskiem i umową o dofinansowanie. 6. Audyt zgodności
projektu z politykami wspólnotowymi dotyczy: a) polityki równości szans i niedyskryminacji, b)
polityki społeczeństwa informacyjnego (w tym rozwój nowoczesnych technologii informacyjnych i
komunikacyjnych), 7. Audyt w zakresie zasad informacji i promocji obejmuje: a) potwierdzenie
wywiązania się przez Beneficjenta z obowiązku prowadzenia działań informacyjnych i
promocyjnych. Audyt powinien być przeprowadzony zgodnie z wytycznymi Instytucji Zarządzającej
dla Beneficjentów dotyczące standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach
Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013

Kod trybu postepowania: PN

Czy zamówienie dotyczy programu UE: Tak

nazwa programu UE:
Zamówienie realizowane w ramach projektu Rozwój sieci
szerokopasmowej miasteczka studenckiego Kortowo realizowanego przez Uniwersytet Warmińsko - Mazurski w Olsztynie w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury 2007-2013.

Nazwa wykonawcy:
ZUFIKS Zakład Usług Finansowo-Księgowych i Doradztwa Sp. z o.o. Grupa Finans - Servis

Adres pocztowy wykonawcy: ul. Kajki 10-12

Miejscowość: Olsztyn

Kod pocztowy: 10-547

ID województwa: 13

Województwo / kraj: warmińsko-mazurskie

Data udzielenie zamówienia: 14/08/2012

Liczba ofert: 5

Liczba odrzuconych ofert: 2

Szacunkowa wartość zamówienia: 7934,96

Cena wybranej oferty: 3690,00

Cena minimalna: 3690,00

Cena maksymalna: 12115,50

Kod waluty: 1

Waluta (PLN): PLN

Kody CPV:
792120003 (Usługi audytu)

Podobne przetargi