86488 / 2016-04-13 - Podmiot prawa publicznego / Miejskie Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji S.A. w Krakowie (Kraków)

Oryginalny toner 006R01695 Purpurowy marki Xerox

Cena: 146.37 PLN

Przeprowadzenie audytu zewnętrznego u członków Konsorcjum na potrzeby realizacji projektu Energetycznie Pasywna Oczyszczalnia Ścieków, realizowanego w ramach programu GEKON - Generator Koncepcji Ekologicznych

Opis zamówienia

1. Audyt zewnętrzny zostanie przeprowadzony przez podmiot spełniający warunki określone w §2.1 Rozporządzenia Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 29 września 2011 r. (Dz. U. z 2011r., nr 207, poz. 1237),
2. Audyt zewnętrzny ma być przeprowadzony przy uwzględnieniu treści umów na wykonanie projektów zawartych z NCBiR, zgodnie z Ustawą z dnia 30 kwietnia 2010 r. o zasadach finansowania nauki (Dz. U. Nr 96, poz.615, z późn. Zm.), Rozporządzeniem Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 28 października 2010 r. w sprawie warunków i trybu udzielania pomocy publicznej i pomocy de minimis za pośrednictwem Narodowego Centrum Badań i Rozwoju (Dz. U. 2013 poz. 1514), wytycznymi NCBiR dla podmiotów audytujących projekty badawczo - rozwojowe, Ustawą o Rachunkowości, a także zgodnie z Krajowymi Standardami Rewizji Finansowej wydanymi przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów (Uchwała nr 1608/2010 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów w sprawie krajowych standardów rewizji finansowej),
3. Audyt ma być przeprowadzony zgodnie z wymogami Rozporządzenia MNiSW z dn. 29.09.2011 w sprawie przeprowadzania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę (Dz. U. z 2011r., nr 207, poz. 1237),
4. Audyt ma na celu wydanie przez audytora opinii na temat:
a. wiarygodności danych liczbowych i opisowych zawartych w dokumentach związanych z realizowanym projektem;
b. realizacji wydatków i uzyskania założonych efektów związanych z audytowanym projektem, zgodnie z wymaganiami zawartymi we wniosku, decyzji lub umowie;
c. poprawności dokumentowania i ujęcia operacji gospodarczych w wyodrębnionej dla danego projektu ewidencji księgowej
5. Audyt projektu obejmuje sprawdzenie:
a. osiągnięcia celu projektu oraz zgodności realizacji projektu z umową;
b. poprawności księgowania wydatków poniesionych w ramach realizowanego projektu, ich zasadności, sposobu udokumentowania i wyodrębnienia w ewidencji księgowej;
c. płatności wydatków związanych z projektem;
d. wiarygodności i terminowości sprawozdań z realizacji projektu;
e. terminowości rozliczania otrzymanych środków finansowych na realizację projektu;
f. sposobu monitorowania realizacji celów projektu;
g. sposobu przechowywania i zabezpieczania dokumentacji dotyczącej projektu;
h. przestrzegania przepisów o rachunkowości, zamówieniach publicznych i finansach publicznych, w tym w zakresie przestrzegania dyscypliny finansów publicznych;
i. funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej w odniesieniu do realizacji projektu;
j. realizacji wniosków i zaleceń z wcześniejszych kontroli i audytów.
6. Minimalny zakres sprawozdania z audytu: podstawowe dane o Podmiotach i realizowanym przez nich projekcie (dane teleadresowe, nazwa i numer projektu, krótki opis projektu, całkowita wartość projektu, całkowita wartość wydatków kwalifikowanych, procentowy poziom dofinansowania i kwota dofinansowania); dane teleadresowe podmiotu przeprowadzającego audyt projektu, imiona, nazwiska i określenie uprawnień audytorów; oświadczenie audytora o niezależności od audytowanego podmiotu; cele audytu; podmiotowy i przedmiotowy zakres audytu; termin, w którym przeprowadzono audyt; opis działań audytowanego podmiotu w obszarze objętym audytem; informacje o metodzie doboru i wielkości próby do badania; zaprezentowanie wyników badania, określenie ew. nieprawidłowości oraz analizę ich przyczyn i skutków; zalecenia w sprawie usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości; wskazanie obszarów funkcjonujących w sposób poprawny, ogólna opinia o projekcie, podpisy każdego z audytorów zewnętrznych przeprowadzających audyt zewnętrzny projektu, miejsce i datę sporządzenia oraz podpisania sprawozdania z audytu zewnętrznego projektu.

7. Do dyspozycji wykonawcy zostaną przekazane wszystkie niezbędne materiały źródłowe.
8. Audytorem nie może być podmiot zależny od audytowanego podmiotu oraz podmiot dokonujący badania sprawozdania finansowego audytowanego podmiotu w okresie 3 lat poprzedzających audyt.
9. Sposób i terminy przedstawienia wyników audytu zewnętrznego:
a. Po zapoznaniu się z dostępną dokumentacją oraz po spotkaniu z Zamawiającym, Wykonawca winien przygotować szczegółowy plan przeprowadzenia audytu, który w szczegółowy sposób będzie opisywać metodologię oraz harmonogram przeprowadzenia audytu.
b. Szczegółowy plan przeprowadzenia audytu zostanie przedłożony przez Wykonawcę nie później niż w terminie 3-ch dni kalendarzowych od dnia podpisania umowy. Powyższy dokument po ostatecznym zatwierdzeniu przez Zamawiającego będzie podstawą do rozpoczęcia procesu audytu.
c. Po przeprowadzeniu audytu i po dokonaniu analizy zebranych danych, Wykonawca przedłoży Zamawiającemu do zaakceptowania 1 egzemplarz wstępnej wersji raportu końcowego opracowanej w języku polskim. Wraz z raportem w formie drukowanej, Wykonawca przekaże elektroniczną wersję raportu.
d. Zamawiający ma 5 dni kalendarzowych na zapoznanie się z raportem oraz zgłoszenie ewentualnych uwag. W przypadku zgłoszenia uwag przez Zamawiającego do wstępnej wersji raportu końcowego, Wykonawca zobowiązany jest do ich pisemnego rozpatrzenia i złożenia w ciągu 1-go dnia 2-ch egzemplarzy ostatecznej wersji raportu końcowego w polskiej wersji językowej w formie drukowanej oraz w wersji elektronicznej.
e. Zamawiający zastrzega sobie prawo do kontroli i oceny realizacji audytu na każdym jego etapie.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 86488

Data publikacji: 2016-04-13

Nazwa:
Miejskie Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji S.A. w Krakowie

Ulica: ul. Senatorska 1

Numer domu: 1

Miejscowość: Kraków

Kod pocztowy: 30-106

Województwo / kraj: małopolskie

Numer telefonu: (012) 4212011 wew. 391

Numer faxu: (012) 4242397, 4242391

Adres strony internetowej: www.mpwik.krakow.pl

Regon: 35072071400000

Typ ogłoszenia: ZP-400

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego: Podmiot prawa publicznego

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Przeprowadzenie audytu zewnętrznego u członków Konsorcjum na potrzeby realizacji projektu Energetycznie Pasywna Oczyszczalnia Ścieków, realizowanego w ramach programu GEKON - Generator Koncepcji Ekologicznych

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
1. Audyt zewnętrzny zostanie przeprowadzony przez podmiot spełniający warunki określone w §2.1 Rozporządzenia Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 29 września 2011 r. (Dz. U. z 2011r., nr 207, poz. 1237),
2. Audyt zewnętrzny ma być przeprowadzony przy uwzględnieniu treści umów na wykonanie projektów zawartych z NCBiR, zgodnie z Ustawą z dnia 30 kwietnia 2010 r. o zasadach finansowania nauki (Dz. U. Nr 96, poz.615, z późn. Zm.), Rozporządzeniem Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 28 października 2010 r. w sprawie warunków i trybu udzielania pomocy publicznej i pomocy de minimis za pośrednictwem Narodowego Centrum Badań i Rozwoju (Dz. U. 2013 poz. 1514), wytycznymi NCBiR dla podmiotów audytujących projekty badawczo - rozwojowe, Ustawą o Rachunkowości, a także zgodnie z Krajowymi Standardami Rewizji Finansowej wydanymi przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów (Uchwała nr 1608/2010 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów w sprawie krajowych standardów rewizji finansowej),
3. Audyt ma być przeprowadzony zgodnie z wymogami Rozporządzenia MNiSW z dn. 29.09.2011 w sprawie przeprowadzania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę (Dz. U. z 2011r., nr 207, poz. 1237),
4. Audyt ma na celu wydanie przez audytora opinii na temat:
a. wiarygodności danych liczbowych i opisowych zawartych w dokumentach związanych z realizowanym projektem;
b. realizacji wydatków i uzyskania założonych efektów związanych z audytowanym projektem, zgodnie z wymaganiami zawartymi we wniosku, decyzji lub umowie;
c. poprawności dokumentowania i ujęcia operacji gospodarczych w wyodrębnionej dla danego projektu ewidencji księgowej
5. Audyt projektu obejmuje sprawdzenie:
a. osiągnięcia celu projektu oraz zgodności realizacji projektu z umową;
b. poprawności księgowania wydatków poniesionych w ramach realizowanego projektu, ich zasadności, sposobu udokumentowania i wyodrębnienia w ewidencji księgowej;
c. płatności wydatków związanych z projektem;
d. wiarygodności i terminowości sprawozdań z realizacji projektu;
e. terminowości rozliczania otrzymanych środków finansowych na realizację projektu;
f. sposobu monitorowania realizacji celów projektu;
g. sposobu przechowywania i zabezpieczania dokumentacji dotyczącej projektu;
h. przestrzegania przepisów o rachunkowości, zamówieniach publicznych i finansach publicznych, w tym w zakresie przestrzegania dyscypliny finansów publicznych;
i. funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej w odniesieniu do realizacji projektu;
j. realizacji wniosków i zaleceń z wcześniejszych kontroli i audytów.
6. Minimalny zakres sprawozdania z audytu: podstawowe dane o Podmiotach i realizowanym przez nich projekcie (dane teleadresowe, nazwa i numer projektu, krótki opis projektu, całkowita wartość projektu, całkowita wartość wydatków kwalifikowanych, procentowy poziom dofinansowania i kwota dofinansowania); dane teleadresowe podmiotu przeprowadzającego audyt projektu, imiona, nazwiska i określenie uprawnień audytorów; oświadczenie audytora o niezależności od audytowanego podmiotu; cele audytu; podmiotowy i przedmiotowy zakres audytu; termin, w którym przeprowadzono audyt; opis działań audytowanego podmiotu w obszarze objętym audytem; informacje o metodzie doboru i wielkości próby do badania; zaprezentowanie wyników badania, określenie ew. nieprawidłowości oraz analizę ich przyczyn i skutków; zalecenia w sprawie usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości; wskazanie obszarów funkcjonujących w sposób poprawny, ogólna opinia o projekcie, podpisy każdego z audytorów zewnętrznych przeprowadzających audyt zewnętrzny projektu, miejsce i datę sporządzenia oraz podpisania sprawozdania z audytu zewnętrznego projektu.

7. Do dyspozycji wykonawcy zostaną przekazane wszystkie niezbędne materiały źródłowe.
8. Audytorem nie może być podmiot zależny od audytowanego podmiotu oraz podmiot dokonujący badania sprawozdania finansowego audytowanego podmiotu w okresie 3 lat poprzedzających audyt.
9. Sposób i terminy przedstawienia wyników audytu zewnętrznego:
a. Po zapoznaniu się z dostępną dokumentacją oraz po spotkaniu z Zamawiającym, Wykonawca winien przygotować szczegółowy plan przeprowadzenia audytu, który w szczegółowy sposób będzie opisywać metodologię oraz harmonogram przeprowadzenia audytu.
b. Szczegółowy plan przeprowadzenia audytu zostanie przedłożony przez Wykonawcę nie później niż w terminie 3-ch dni kalendarzowych od dnia podpisania umowy. Powyższy dokument po ostatecznym zatwierdzeniu przez Zamawiającego będzie podstawą do rozpoczęcia procesu audytu.
c. Po przeprowadzeniu audytu i po dokonaniu analizy zebranych danych, Wykonawca przedłoży Zamawiającemu do zaakceptowania 1 egzemplarz wstępnej wersji raportu końcowego opracowanej w języku polskim. Wraz z raportem w formie drukowanej, Wykonawca przekaże elektroniczną wersję raportu.
d. Zamawiający ma 5 dni kalendarzowych na zapoznanie się z raportem oraz zgłoszenie ewentualnych uwag. W przypadku zgłoszenia uwag przez Zamawiającego do wstępnej wersji raportu końcowego, Wykonawca zobowiązany jest do ich pisemnego rozpatrzenia i złożenia w ciągu 1-go dnia 2-ch egzemplarzy ostatecznej wersji raportu końcowego w polskiej wersji językowej w formie drukowanej oraz w wersji elektronicznej.
e. Zamawiający zastrzega sobie prawo do kontroli i oceny realizacji audytu na każdym jego etapie.

Czy zamówienie jest podzielone na części: Nie

Czy dopuszcza się złożenie oferty wariantowej: Nie

Czy jest dialog: Nie

Czy przewiduje się udzielenie zamówień uzupełniających: Nie

Czas: D

Data zakończenia: 30/05/2017

Informacja na temat wadium:
Wykonawca przystępujący do udziału w postępowaniu zobowiązany jest wnieść wadium w wysokości: 300 zł (słownie: trzysta złotych).

Zaliczka: Nie

Wiedza i doświadczenie:
o Wykonawca musi posiadać wiedzę i doświadczenie pozwalające na realizację zamówienia. Ocena spełnienia warunku będzie dokonywana metoda 0 - 1, tj. spełnia/nie spełnia, w oparciu o oświadczenie dołączone do oferty, którego wzór stanowi załącznik nr 2 do formularza oferty będącego integralną częścią SIWZ. 3. W niniejszym postępowaniu warunek posiadania wiedzy i doświadczenia jest spełniony, jeżeli wykonawca w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie wykonał,
co najmniej jedno zamówienia/umowa dotyczące przeprowadzenia audytu projektu finansowanego ze środków publicznych o wartości audytowanego projektu nie mniejszej niż 5 mln zł. brutto.

Potencjał techniczny:
Wykonawca musi przedstawić wykaz osób, które będą uczestniczyć w wykonywaniu zamówienia, w szczególności odpowiedzialnych za świadczenie usług, wraz z informacjami na temat ich kwalifikacji zawodowych, doświadczenia i wykształcenia niezbędnych dla wykonania zamówienia, a także zakresu wykonywanych przez nie czynności, oraz informacją o podstawie do dysponowania tymi osobami (wg wzoru załączonego do SIWZ) osoby te: mają obywatelstwo państwa członkowskiego Unii Europejskiej lub innego państwa, którego obywatelom, na podstawie umów międzynarodowych lub przepisów prawa wspólnotowego, przysługuje prawo podjęcia zatrudnienia na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej; mają pełną zdolność do czynności prawnych oraz korzysta z pełni praw publicznych; nie były karane za umyślne przestępstwo lub umyślne przestępstwo skarbowe; posiadają wyższe wykształcenie; posiada ją następujące kwalifikacje do przeprowadzania audytu wewnętrznego: jeden z certyfikatów: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government Auditing Professional (CGAP), Certified Information Systems Auditor (CISA), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Certified Fraud Examiner (CFE), Certification in Control Self Assessment (CCSA), Certified Financial Services Auditor (CFSA) lub Chartered Financial Analyst (CFA), lub złożyły, w latach 2003-2006, z wynikiem pozytywnym egzamin na audytora wewnętrznego przed Komisją Egzaminacyjną powołaną przez Ministra Finansów, lub uprawnienia biegłego rewidenta, lub dwuletnią praktykę w zakresie audytu wewnętrznego i legitymuje się dyplomem ukończenia studiów podyplomowych w zakresie audytu wewnętrznego, wydanym przez jednostkę organizacyjną, która w dniu wydania dyplomu była uprawniona, zgodnie z odrębnymi ustawami, do nadawania stopnia naukowego doktora nauk ekonomicznych lub prawnych.

Oświadczenie nr 4: Tak

Oświadczenie nr 9: Tak

Oświadczenie nr 10: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 1: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 2: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 3: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 4: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 5: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 7: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

inne_dokumenty:
W celu spełnienia pozostałych wymagań zamawiającego do oferty należy załączyć: 1) Formularz nr 1 - Podstawowe dane wykonawcy - według wzoru załączonego do specyfikacji; 2) Upoważnienie (pełnomocnictwo) do podpisania oferty lub/i załączników do niej, o którym mowa w pkt XIV.5.3) SIWZ (jeżeli wszystkie te dokumenty podpisują w odpowiedniej liczbie osoby upoważnione do reprezentowania wykonawcy, załącznik ten nie jest konieczny); 3) Pełnomocnictwo do reprezentowania podmiotów występujących wspólnie, o którym mowa w pkt XV.3 SIWZ p.t.: Wykonawcy występujący wspólnie (brak załącznika oznacza, że nie dotyczy on składającego ofertę).

III.7 osoby niepełnosprawne: Nie

Kod trybu postepowania: PN

Kod kryterium cenowe: A

Adres strony internetowej specyfikacji i warunków zamówienia: www.wodociagi.krakow.pl

Adres uzyskania specyfikacji i warunków zamówienia:
Dział Przetargów i Umów MPWiK SA, 30-106 Kraków, ul. Senatorska 1, budynek A pok. Nr 3.

Data składania wniosków, ofert: 10/05/2016

Godzina składania wniosków, ofert: 09:15

Miejsce składania:
Dział Przetargów i Umów MPWiK SA, 30-106 Kraków, ul. Senatorska 1, budynek A pok. Nr 3.

On: O

Termin związania ofertą, liczba dni: 30

Czy unieważnienie postępowania: Nie

Kody CPV:
793114001 (Usługi badań ekonomicznych)

Kod CPV drugiej częsci zamówienia:
792121004 (Usługi audytu finansowego)

Podobne przetargi