348564 / 2015-12-21 - Administracja samorządowa / Burmistrz Miasta i Gminy (Busko-Zdrój)

Oryginalny toner A0D7152 - TN213K Czarny marki Minolta

Cena: 307.50 PLN

Przeprowadzenie audytów finansowych z realizacji projektu pn. Instalacja systemów energii odnawialnej na budynkach użyteczności publicznej i domach prywatnych w gminach powiatu buskiego i pińczowskiego.

Opis zamówienia

1) Przedmiotem zamówienia jest wyłonienie Wykonawcy audytu finansowego w ramach projektu KIK/46 pn. *Instalacja systemów energii odnawialnej na budynkach użyteczności publicznej oraz domach prywatnych w gminach powiatu buskiego i pińczowskiego* - zewnętrzny audyt finansowy.
Projekt współfinansowany jest w ramach Szwajcarsko - Polskiego Programu Współpracy oraz środków własnych. Projekt realizowany jest w Partnerstwie w skład, którego wchodzą Gminy: Busko-Zdrój, Pacanów, Stopnica, Nowy Korczyn, Wiślica, Gnojno, Tuczępy, Solec-Zdrój, Pińczów, Kije, Sędziszów oraz Powiat Buski. Projekt obejmuje szereg działań mających na celu zmniejszanie różnic społeczno-gospodarczych, istniejących pomiędzy Polską a wyżej rozwiniętymi państwami Unii Europejskiej oraz różnic na terytorium Polski - pomiędzy ośrodkami miejskimi a regionami słabo rozwiniętymi.

Wykonawca w ramach realizacji przedmiotu zamówienia zobowiązuje się do przeprowadzenia:

1. Audytu finansowego za okres od 01.01.2014r. do 31.12.2015r.
2. Audytu finansowego z zakończenia realizacji projektu, tj. za okres od 16.01.2012r do 31.12.2016r.

Audyty finansowe Projektu współfinasowanego ze środków w ramach SPPW powinny w szczególności dotyczyć:
1. Przeprowadzenia weryfikacji kompletności danych finansowych zawartych we wnioskach o płatność oraz raportach okresowych przygotowanych przez Instytucję Realizującą oraz Instytucję Zarządzającą.
2. Przeprowadzenia weryfikacji zasadności wydatkowania poniesionych kosztów zarządzania i promocji w danym okresie.
3. Wiarygodności danych liczbowych i opisowych zawartych w dokumentach związanych z realizowanym projektem.
4. Realizacji wydatków i uzyskania założonych efektów związanych z audytowanym projektem, zgodnie z wymaganiami zawartymi w Umowie z Instytucją Dofinansowującą.
5. Poprawności dokumentowania i ujęcia operacji w wyodrębnionej dla danego projektu ewidencji księgowej.

Wykonawca przy przeprowadzaniu audytu finansowego Projektu SPPW będzie przestrzegać Międzynarodowych Standardów Rewizji Finansowej (ISA) wydanych przez Międzynarodową Radę Standardów Rewizji Finansowej (International Auditing and Assurance Standards Board - IAASB Międzynarodowej Federacji Księgowych (IFAC).

2) Od Wykonawcy oczekuje się sprawnej i terminowej realizacji audytów oraz współpracy z Zamawiającym, w tym:

1. Opracowania harmonogramu przeprowadzenia audytów;
2. Przedstawienia koncepcji wykonania zamówienia;
3. Osiągnięcia celu projektu oraz zgodności realizacji projektu z umową,
4. Zbadania poprawności księgowania wydatków poniesionych w ramach realizowanego projektu, ich zasadności, sposobu udokumentowania i wyodrębnienia w ewidencji księgowej,
5. Weryfikacji płatności wydatków związanych z projektem,
6. Wiarygodności i terminowości sprawozdań z realizacji projektu,
7. Weryfikacji terminowości rozliczania otrzymanych środków finansowych na realizację projektu,
8. Weryfikacji sposobu monitorowania realizacji celów projektu,
9. Weryfikacji sposobu przechowywania i zabezpieczania dokumentacji dotyczącej projektu,
10. Przestrzegania przepisów o rachunkowości, zamówieniach publicznych i finansach publicznych, w tym zakresie przestrzegania dyscypliny finansów publicznych,
11. Realizacji wniosków i zaleceń z wcześniejszych kontroli i audytów.
12. Pozostawania w stałym kontakcie z Zamawiającym (spotkania odpowiednio do potrzeb, w siedzibie Zamawiającego; kontakt telefoniczny i e-mail; wyznaczenie koordynatora badania po stronie Wykonawcy do kontaktów roboczych);
13. Informowania na bieżąco o stanie prac, pojawiających się problemach
i wypracowanych działaniach;
14. Formułowania komunikatywnych, użytecznych raportów;
15. Wykonanie pisemnego tłumaczenia z języka polskiego na język angielski opracowanych audytów

3) Na podstawie zebranych dowodów audytor sporządza pisemne sprawozdanie z audytu zwane dalej sprawozdaniem. Audytor jest obowiązany zachować poufność i nie naruszać tajemnic audytowanych podmiotów w rozumieniu przepisów o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji.

Sprawozdanie powinno zawierać:
1) datę sporządzenia;
2) nazwę i adres audytowanego podmiotu;
3) nazwę i numer projektu;
4) oświadczenie audytora o niezależności od audytowanego podmiotu;
5) imiona, nazwiska i określenie uprawnień audytorów;
6) cele audytu;
7) podmiotowy i przedmiotowy zakres audytu;
8) termin, w którym przeprowadzono audyt;
9) zwięzły opis działań audytowanego podmiotu w obszarze objętym audytem;
10) ocenę adekwatności, skuteczności systemu zarządzania i kontroli w obszarze działalności audytowanego podmiotu objętym audytem;
11) informację o metodzie doboru i wielkości próby do badania;
12) zaprezentowanie wyników badania, w których stwierdzono nieprawidłowości;
13) określenie nieprawidłowości oraz analizę ich przyczyn i skutków;
14) zalecenia w sprawie usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości;
15) podpisy audytorów, a w przypadku gdy audytorem jest osoba prawna albo jednostka organizacyjna nieposiadająca osobowości prawnej - nazwę jednostki.

4) Zamawiający zapewni warunki niezbędne do sprawnego przeprowadzenia audytu, a w szczególności udostępni obiekty, urządzenia i dokumenty oraz umożliwi bezzwłoczne udzielenie informacji i wyjaśnień. Zamawiający udostępni Wykonawcy w siedzibie Zamawiającego oraz w siedzibie Partnera Projektu, materiały źródłowe dotyczące badanego obszaru osobom wykazanym w programie audytu, po uprzednim złożeniu przez te osoby oświadczeń o zachowaniu w tajemnicy danych i informacji powziętych w jego trakcie. Wykonawca zobowiązuje się do zachowania w tajemnicy wszelkich informacji i danych otrzymanych i uzyskanych od Zamawiającego lub Partnera Projektu.

5) Audytor ma prawo wglądu do ksiąg rachunkowych i dokumentów stanowiących podstawę dokonywanych w nich zapisów oraz związanych z przeprowadzanym audytem informacji i danych, w tym zawartych na informatycznych nośnikach danych, do sporządzania ich kopii oraz wykonywania z nich wyciągów, zestawień lub wydruków, z zachowaniem przepisów o ochronie informacji niejawnych oraz tajemnic ustawowo chronionych.

6) Szczegółowe postanowienia dotyczące realizacji przedmiotu zamówienia zawarto we wzorze umowy, stanowiącym załącznik nr 8 do SIWZ.

Dokumentacja musi zostać opracowana zgodnie z przepisami prawa polskiego oraz wytycznymi określonymi przez stronę szwajcarską (Instytucję Dofinansowującą).


7) Zamawiający nie wyraża zgody na zwarcie przez Wykonawcę umowy o przelew wierzytelności na rzecz trzeciej strony.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 348564

Data publikacji: 2015-12-21

Nazwa: Burmistrz Miasta i Gminy

Ulica: ul. Adama Mickiewicza 10

Numer domu: 10

Miejscowość: Busko-Zdrój

Kod pocztowy: 28-100

Województwo / kraj: świętokrzyskie

Numer telefonu: 041 3705200

Numer faxu: 041 3705290

Adres strony internetowej: www.umig.busko.pl

Regon: 00052369500000

Typ ogłoszenia: ZP-400

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Nie

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego: Administracja samorządowa

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Przeprowadzenie audytów finansowych z realizacji projektu pn. Instalacja systemów energii odnawialnej na budynkach użyteczności publicznej i domach prywatnych w gminach powiatu buskiego i pińczowskiego.

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
1) Przedmiotem zamówienia jest wyłonienie Wykonawcy audytu finansowego w ramach projektu KIK/46 pn. *Instalacja systemów energii odnawialnej na budynkach użyteczności publicznej oraz domach prywatnych w gminach powiatu buskiego i pińczowskiego* - zewnętrzny audyt finansowy.
Projekt współfinansowany jest w ramach Szwajcarsko - Polskiego Programu Współpracy oraz środków własnych. Projekt realizowany jest w Partnerstwie w skład, którego wchodzą Gminy: Busko-Zdrój, Pacanów, Stopnica, Nowy Korczyn, Wiślica, Gnojno, Tuczępy, Solec-Zdrój, Pińczów, Kije, Sędziszów oraz Powiat Buski. Projekt obejmuje szereg działań mających na celu zmniejszanie różnic społeczno-gospodarczych, istniejących pomiędzy Polską a wyżej rozwiniętymi państwami Unii Europejskiej oraz różnic na terytorium Polski - pomiędzy ośrodkami miejskimi a regionami słabo rozwiniętymi.

Wykonawca w ramach realizacji przedmiotu zamówienia zobowiązuje się do przeprowadzenia:

1. Audytu finansowego za okres od 01.01.2014r. do 31.12.2015r.
2. Audytu finansowego z zakończenia realizacji projektu, tj. za okres od 16.01.2012r do 31.12.2016r.

Audyty finansowe Projektu współfinasowanego ze środków w ramach SPPW powinny w szczególności dotyczyć:
1. Przeprowadzenia weryfikacji kompletności danych finansowych zawartych we wnioskach o płatność oraz raportach okresowych przygotowanych przez Instytucję Realizującą oraz Instytucję Zarządzającą.
2. Przeprowadzenia weryfikacji zasadności wydatkowania poniesionych kosztów zarządzania i promocji w danym okresie.
3. Wiarygodności danych liczbowych i opisowych zawartych w dokumentach związanych z realizowanym projektem.
4. Realizacji wydatków i uzyskania założonych efektów związanych z audytowanym projektem, zgodnie z wymaganiami zawartymi w Umowie z Instytucją Dofinansowującą.
5. Poprawności dokumentowania i ujęcia operacji w wyodrębnionej dla danego projektu ewidencji księgowej.

Wykonawca przy przeprowadzaniu audytu finansowego Projektu SPPW będzie przestrzegać Międzynarodowych Standardów Rewizji Finansowej (ISA) wydanych przez Międzynarodową Radę Standardów Rewizji Finansowej (International Auditing and Assurance Standards Board - IAASB Międzynarodowej Federacji Księgowych (IFAC).

2) Od Wykonawcy oczekuje się sprawnej i terminowej realizacji audytów oraz współpracy z Zamawiającym, w tym:

1. Opracowania harmonogramu przeprowadzenia audytów;
2. Przedstawienia koncepcji wykonania zamówienia;
3. Osiągnięcia celu projektu oraz zgodności realizacji projektu z umową,
4. Zbadania poprawności księgowania wydatków poniesionych w ramach realizowanego projektu, ich zasadności, sposobu udokumentowania i wyodrębnienia w ewidencji księgowej,
5. Weryfikacji płatności wydatków związanych z projektem,
6. Wiarygodności i terminowości sprawozdań z realizacji projektu,
7. Weryfikacji terminowości rozliczania otrzymanych środków finansowych na realizację projektu,
8. Weryfikacji sposobu monitorowania realizacji celów projektu,
9. Weryfikacji sposobu przechowywania i zabezpieczania dokumentacji dotyczącej projektu,
10. Przestrzegania przepisów o rachunkowości, zamówieniach publicznych i finansach publicznych, w tym zakresie przestrzegania dyscypliny finansów publicznych,
11. Realizacji wniosków i zaleceń z wcześniejszych kontroli i audytów.
12. Pozostawania w stałym kontakcie z Zamawiającym (spotkania odpowiednio do potrzeb, w siedzibie Zamawiającego; kontakt telefoniczny i e-mail; wyznaczenie koordynatora badania po stronie Wykonawcy do kontaktów roboczych);
13. Informowania na bieżąco o stanie prac, pojawiających się problemach
i wypracowanych działaniach;
14. Formułowania komunikatywnych, użytecznych raportów;
15. Wykonanie pisemnego tłumaczenia z języka polskiego na język angielski opracowanych audytów

3) Na podstawie zebranych dowodów audytor sporządza pisemne sprawozdanie z audytu zwane dalej sprawozdaniem. Audytor jest obowiązany zachować poufność i nie naruszać tajemnic audytowanych podmiotów w rozumieniu przepisów o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji.

Sprawozdanie powinno zawierać:
1) datę sporządzenia;
2) nazwę i adres audytowanego podmiotu;
3) nazwę i numer projektu;
4) oświadczenie audytora o niezależności od audytowanego podmiotu;
5) imiona, nazwiska i określenie uprawnień audytorów;
6) cele audytu;
7) podmiotowy i przedmiotowy zakres audytu;
8) termin, w którym przeprowadzono audyt;
9) zwięzły opis działań audytowanego podmiotu w obszarze objętym audytem;
10) ocenę adekwatności, skuteczności systemu zarządzania i kontroli w obszarze działalności audytowanego podmiotu objętym audytem;
11) informację o metodzie doboru i wielkości próby do badania;
12) zaprezentowanie wyników badania, w których stwierdzono nieprawidłowości;
13) określenie nieprawidłowości oraz analizę ich przyczyn i skutków;
14) zalecenia w sprawie usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości;
15) podpisy audytorów, a w przypadku gdy audytorem jest osoba prawna albo jednostka organizacyjna nieposiadająca osobowości prawnej - nazwę jednostki.

4) Zamawiający zapewni warunki niezbędne do sprawnego przeprowadzenia audytu, a w szczególności udostępni obiekty, urządzenia i dokumenty oraz umożliwi bezzwłoczne udzielenie informacji i wyjaśnień. Zamawiający udostępni Wykonawcy w siedzibie Zamawiającego oraz w siedzibie Partnera Projektu, materiały źródłowe dotyczące badanego obszaru osobom wykazanym w programie audytu, po uprzednim złożeniu przez te osoby oświadczeń o zachowaniu w tajemnicy danych i informacji powziętych w jego trakcie. Wykonawca zobowiązuje się do zachowania w tajemnicy wszelkich informacji i danych otrzymanych i uzyskanych od Zamawiającego lub Partnera Projektu.

5) Audytor ma prawo wglądu do ksiąg rachunkowych i dokumentów stanowiących podstawę dokonywanych w nich zapisów oraz związanych z przeprowadzanym audytem informacji i danych, w tym zawartych na informatycznych nośnikach danych, do sporządzania ich kopii oraz wykonywania z nich wyciągów, zestawień lub wydruków, z zachowaniem przepisów o ochronie informacji niejawnych oraz tajemnic ustawowo chronionych.

6) Szczegółowe postanowienia dotyczące realizacji przedmiotu zamówienia zawarto we wzorze umowy, stanowiącym załącznik nr 8 do SIWZ.

Dokumentacja musi zostać opracowana zgodnie z przepisami prawa polskiego oraz wytycznymi określonymi przez stronę szwajcarską (Instytucję Dofinansowującą).


7) Zamawiający nie wyraża zgody na zwarcie przez Wykonawcę umowy o przelew wierzytelności na rzecz trzeciej strony.

Czy zamówienie jest podzielone na części: Nie

Czy dopuszcza się złożenie oferty wariantowej: Nie

Czy jest dialog: Nie

Czy przewiduje się udzielenie zamówień uzupełniających: Nie

Czas: D

Data zakończenia: 27/02/2017

Informacja na temat wadium:
Zamawiający nie żąda wniesienia wadium w niniejszym postępowaniu.

Zaliczka: Nie

Uprawnienia:
Zamawiający nie precyzuje minimalnych wymagań do powyższego warunku.

Wiedza i doświadczenie:
Warunek ten zostanie spełniony, jeśli Wykonawca wykaże wykonanie w okresie ostatnich 3 lat przed upływem terminu składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie co najmniej 2 usług polegających na przeprowadzaniu audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych w ramach projektu współfinansowanego ze środków zewnętrznych, w tym co najmniej jednego audytowanego projektu o wartości min. 10 mln zł

wraz z podaniem ich wartości, przedmiotu, dat wykonania i podmiotów, na rzecz których usługi zostały wykonane, oraz załączeniem dowodów, czy zostały wykonane należycie.

Osoby zdolne do zrealizowania zamówienia:
O udzielenie niniejszego zamówienia może ubiegać się Wykonawca, który wykaże, iż w okresie realizacji usługi będzie dysponował odpowiednim personelem, tj. co najmniej zespołem dwóch osób, które

1. posiadają kwalifikacje zawodowe do przeprowadzania audytu wewnętrznego, zgodnie z art. 286 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2013 r., poz. 885 ze zmianami), przy czym przynajmniej jedna z tych osób powinna posiadać uprawnienia biegłego rewidenta

2. posiadają doświadczenie w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych w ramach projektów współfinansowanych ze środków zewnętrznych, tj. uczestniczyły w realizacji co najmniej dwóch usług audytu zewnętrznego projektów współfinansowanych ze środków zewnętrznych, w tym co najmniej jednego audytowanego projektu o wartości min. 10 mln zł

wraz z oświadczeniem, że osoby te posiadają wymagane uprawnienia.

Sytuacja ekonomiczna:
Zamawiający nie precyzuje minimalnych wymagań do powyższego warunku.

Oświadczenie nr 4: Tak

Oświadczenie nr 9: Tak

Oświadczenie nr 10: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 1: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 2: Tak

Dokumenty grupy kapitałowej: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

inne_dokumenty:
Ponadto do oferty należy dołączyć:
1. Wypełniony formularz ofertowy z wykorzystaniem wzoru wg Załącznika 1;
2. Pisemne zobowiązanie innych podmiotów, o których mowa w art. 26 ust. 2b Pzp, do oddania Wykonawcy do dyspozycji niezbędnych zasobów na potrzeby wykonania zamówienia, w przypadku, gdy Wykonawca będzie polegał na wiedzy i doświadczeniu, potencjale technicznym, osobach zdolnych do wykonania zamówienia, zdolnościach finansowych lub ekonomicznych tych podmiotów.

III.7 osoby niepełnosprawne: Nie

Kod trybu postepowania: PN

Czy zmiana umowy: Tak

Zmiana umowy:
Zamawiający przewiduje następujące okoliczności i warunki zmiany postanowień zawartej umowy.
1. Zmiana postanowień umowy wymaga formy pisemnej pod rygorem nieważności.
2. Zmiana postanowień umowy w stosunku do treści oferty, na podstawie której dokonano
wyboru Wykonawcy, może nastąpić w przypadku:
a) wystąpienia ograniczenia zakresu przedmiotu umowy w stosunku do treści oferty, na podstawie której dokonano wyboru Wykonawcy, na skutek sytuacji niemożliwej wcześniej do przewidzenia,
b) wystąpienia nieistotnych zmian tj. zmian, które nie mają wpływu na tzw. konieczne warunki Umowy (termin, zakres, wartość Umowy),

3. Zmiana zakresu rzeczowego i terminu umowy w stosunku do treści oferty, na podstawie dokonano wyboru Wykonawcy, może nastąpić w przypadku wystąpienia okoliczności, których nie można było przewidzieć na etapie podpisania niniejszej umowy.

4. Niezależnie od przesłanek zmiany umowy określonych powyżej, w przypadku zmiany:
a) stawki podatku od towarów i usług,
b) wysokości minimalnego wynagrodzenia za pracę ustalonego na podstawie art.2 ust.3-5 ustawy z dnia 10 października 2002 r. o minimalnym wynagrodzeniu za pracę,
c) zasad podlegania ubezpieczeniom społecznym lub ubezpieczeniu zdrowotnemu lub wysokości stawki składki na ubezpieczenia społeczne lub zdrowotne

strony po upływie 12 miesięcy realizacji umowy przewidują możliwość waloryzacji pozostałej części wynagrodzenia Wykonawcy, w sposób proporcjonalny do wzrostu kosztów wykonania zamówienia przez Wykonawcę ze względu na zmianę czynników określonych w pkt a-c. Ciężar wykazania wpływu zmian czynników określonych w ust. a-c na wysokość pozostałej części wynagrodzenia Wykonawcy leży po stronie Wykonawcy.

5. W przypadku wystąpienia zdarzeń stanowiących siłę wyższą, możliwa jest zmiana terminu wykonania zamówienia, o czas wystąpienia zdarzenia stanowiącego siłę wyższą. Do działań siły wyższej zalicza się zdarzenia zewnętrzne, na które Strony nie mają wpływu, a które uniemożliwiają wykonanie zobowiązań wynikających z niniejszej Umowy, których nie można było przewidzieć i których nie dało się uniknąć nawet w przypadku dołożenia przez Strony najwyższej staranności. Strona dotknięta działaniem siły wyższej poinformuje niezwłocznie pisemnie druga Stronę o wystąpieniu siły wyższej oraz o przewidzianych konsekwencjach w wykonaniu zobowiązań przewidzianych w niniejszej Umowie w celu wspólnego ustalenia dalszego postępowania. Żadna ze Stron nie odpowiada za opóźnienia powstałe w związku z wykonywaniem zleconych usług lub za niewywiązanie się ze swych obowiązków, z przyczyn będących siłą wyższą.

Kod kryterium cenowe: B

Znaczenie kryterium 1: 90

Nazwa kryterium 2: Doświadczenie

Znaczenie kryterium 2: 10

Adres uzyskania specyfikacji i warunków zamówienia:
Urząd Miasta i Gminy w Busku- Zdroju, ul. Mickiewicza 10, pok. Nr 37

Data składania wniosków, ofert: 04/01/2016

Godzina składania wniosków, ofert: 10:00

Miejsce składania:
Urzędzie Miasta i Gminy w Busku- Zdroju, ul. Mickiewicza 10, pok. Nr 3 (Biuro Obsługi Interesanta)

On: O

Termin związania ofertą, liczba dni: 30

Informacje dodatkowe:
Zadanie współfinansowane jest w ramach Szwajcarsko - Polskiego Programu Współpracy.

Czy unieważnienie postępowania: Nie

Kody CPV:
792100009 (Usługi księgowe i audytorskie)

Kod CPV drugiej częsci zamówienia:
792120003 (Usługi audytu)

Kod CPV trzeciej częsci zamówienia:
792121004 (Usługi audytu finansowego)

Podobne przetargi