151775 / 2011-05-30 - Inny: Instytut Polskiej Akademii Nauk / Instytut Chemii Bioorganicznej Polskiej Akademii Nauk (Poznań)

Zgodny z tonerem TK550M Purpurowy marki FullPrint

Cena: 184.50 PLN

Usługa wykonania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę przez Zamawiającego, zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 5 września 2007 r. w sprawie sposobu i trybu przeprowadzania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę (Dz.U. 2007r., nr 170, poz.1197) oraz ustawą z dnia 30 kwietnia 2010 r. o zasadach finansowania nauki (Dz.U. 2010r., nr 96, poz.615. z późn.zm.)

Opis zamówienia

Usługa wykonania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę przez Zamawiającego, zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 5 września 2007 r. w sprawie sposobu i trybu przeprowadzania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę (Dz.U. 2007r., nr 170, poz.1197) oraz ustawą z dnia 30 kwietnia 2010 r. o zasadach finansowania nauki (Dz.U. 2010r., nr 96, poz.615. z późn.zm.)

Rodzaj działalności Poniesione koszty (tys. zł)
2008 2009 2010
Działalność statutowa 7 631 867,75 8 882 289,32 7 462 058,5
Sieci 591 913,78 207 391,37 0,00
SPUB* KDM 4 875 422,98 4 677 208,30 4 565 527,63
SPUB** MAN 2 117 425,29 1 896 500,00 2 055 000,00
SPUB*** GEANT 6 602 120,40 6 333 725,48 6 797 690,76
BWN/WBN**** 1 913 034,50 2 701 449,09 5 642 218,98
*Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze Komputery Dużej Mocy
**Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze Miejska Sieć Komputerowa
***Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze - dofinansowanie kosztów łączności zagranicznej dla całego środowiska naukowego
****Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze Biblioteki Wirtualne Nauki/Wirtualna Biblioteka Nauki
1. Celem przeprowadzenia audytu jest wydanie przez audytora opinii na temat:
a) wiarygodności danych, zarówno liczbowych, jak i opisowych, zawartych w dokumentach związanych
z realizowanymi projektami lub prowadzoną przez Zamawiającego działalnością naukową;
b) realizacji wydatków i uzyskania założonych efektów zgodnie z wymaganiami zawartymi we wnioskach, decyzjach i umowach o dofinansowanie;
c) poprawnego sposobu udokumentowania i ewidencyjnego wyodrębnienia rzeczywistych operacji gospodarczych

2. Audyt obejmuje sprawdzenie jednego roku z okresu 3 lat poprzedzających rok przeprowadzania audytu, wybranego na podstawie przeprowadzonej analizy ryzyka, w tym:
a) podstaw prawnych działalności jednostki;
b) poprawności polityki rachunkowości i funkcjonowania procedur kontroli finansowej;
c) realizacji planu rzeczowo-finansowego oraz budżetu jednostki;
d) wniosku o dotację statutową;
e) ankiety jednostki naukowej;
f) funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej;
g) sposobu udokumentowania i zatwierdzania wyników działalności badawczej;
h) przestrzegania przepisów o zamówieniach publicznych, finansach publicznych i rachunkowości;
i) przestrzegania dyscypliny finansów publicznych;
j) realizacji wniosków z wcześniejszych kontroli i audytów;
k) poprawności ewidencji księgowej;
l) wyodrębnienia w ewidencji księgowej wydatków realizowanych z dotacji;
m) celowości i zasadności wydatków sfinansowanych z dotacji statutowej.

3. Na podstawie zebranych dokumentów i dowodów audytor sporządza pisemne sprawozdanie z audytu, zwane dalej sprawozdaniem.
4. Sprawozdanie powinno określać, czy otrzymane środki finansowe zostały wykorzystane zgodnie
z przeznaczeniem i przepisami prawa oraz czy księgi rachunkowe są prowadzone prawidłowo.

5. Sprawozdanie powinno w sposób bezstronny, kompletny, zrozumiały, jednoznaczny i zgodny ze stanem faktycznym przedstawiać wyniki audytu.

6. Zamawiający zapewni warunki niezbędne do sprawnego przeprowadzenia audytu, a w szczególności udostępni dokumenty oraz umożliwi bezzwłoczne udzielenie wyjaśnień.

7. Audytor jest obowiązany zachować poufność i nie naruszać tajemnic handlowych Zamawiającego. Nie może to jednak wpływać na merytoryczną treść sprawozdania.

7. Sprawozdanie powinno zawierać w szczególności:
a. oznaczenie sprawozdania;
b. datę jego sporządzenia;
c. nazwę i adres oraz dane jednostki;
d. oświadczenie audytora oraz osób wykonujących czynności audytu o niezależności od Zamawiającego;
e. imiona, nazwiska, adresy i numery uprawnień audytorów wykonujących czynności audytu;
f. cele audytu;
g. podmiotowy i przedmiotowy zakres audytu;
h. termin, w którym przeprowadzono audyt;
i. zwięzły opis działań Zamawiającego w obszarze objętym audytem;
j. zwięzłą ocenę sytuacji ekonomicznej Zamawiającego;
k. ocenę adekwatności, skuteczności i efektywności systemu zarządzania i kontroli w obszarze działalności Zamawiającego objętej audytem;
l. informację o metodzie doboru i wielkości próby do badania;
m. zaprezentowanie wyników badania, w tym obszarów, w których stwierdzono nieprawidłowości;
n. określenie nieprawidłowości oraz analizę ich przyczyn i skutków;
o. zalecenia w sprawie usunięcia stwierdzonych uchybień;
p. podpisy audytorów uczestniczących w audycie;
q. podpisy reprezentantów audytora, jeśli audytorem jest osoba prawna albo jednostka organizacyjna nieposiadająca osobowości prawnej.
8. Wszystkie strony sprawozdania muszą być ponumerowane i parafowane.
9. Wykonawca zobowiązany jest do przekazania Zamawiającemu pełnej dokumentacji audytu w 2 egzemplarzach w języku polskim i sprawozdanie w 4 egzemplarzach w języku polskim.
10. Wnioski i opinie zawarte w sprawozdaniu muszą wynikać z dokumentacji audytu.

Numer biuletynu: 1

Pozycja w biuletynie: 151775

Data publikacji: 2011-05-30

Nazwa:
Instytut Chemii Bioorganicznej Polskiej Akademii Nauk

Ulica: ul. Noskowskiego 12/14

Numer domu: 12/14

Miejscowość: Poznań

Kod pocztowy: 61-704

Województwo / kraj: wielkopolskie

Numer telefonu: 061 8582091

Numer faxu: 061 8525954

Regon: 00000000849327

Typ ogłoszenia: ZP-400

Czy jest obowiązek publikacji w biuletynie: Tak

Ogłoszenie dotyczy: 1

Rodzaj zamawiającego: Inny: Instytut Polskiej Akademii Nauk

Inny rodzaj zamawiającego: Instytut Polskiej Akademii Nauk

Nazwa nadana zamówieniu przez zamawiającego:
Usługa wykonania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę przez Zamawiającego, zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 5 września 2007 r. w sprawie sposobu i trybu przeprowadzania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę (Dz.U. 2007r., nr 170, poz.1197) oraz ustawą z dnia 30 kwietnia 2010 r. o zasadach finansowania nauki (Dz.U. 2010r., nr 96, poz.615. z późn.zm.)

Rodzaj zamówienia: U

Przedmiot zamówienia:
Usługa wykonania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę przez Zamawiającego, zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 5 września 2007 r. w sprawie sposobu i trybu przeprowadzania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę (Dz.U. 2007r., nr 170, poz.1197) oraz ustawą z dnia 30 kwietnia 2010 r. o zasadach finansowania nauki (Dz.U. 2010r., nr 96, poz.615. z późn.zm.)

Rodzaj działalności Poniesione koszty (tys. zł)
2008 2009 2010
Działalność statutowa 7 631 867,75 8 882 289,32 7 462 058,5
Sieci 591 913,78 207 391,37 0,00
SPUB* KDM 4 875 422,98 4 677 208,30 4 565 527,63
SPUB** MAN 2 117 425,29 1 896 500,00 2 055 000,00
SPUB*** GEANT 6 602 120,40 6 333 725,48 6 797 690,76
BWN/WBN**** 1 913 034,50 2 701 449,09 5 642 218,98
*Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze Komputery Dużej Mocy
**Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze Miejska Sieć Komputerowa
***Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze - dofinansowanie kosztów łączności zagranicznej dla całego środowiska naukowego
****Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze Biblioteki Wirtualne Nauki/Wirtualna Biblioteka Nauki
1. Celem przeprowadzenia audytu jest wydanie przez audytora opinii na temat:
a) wiarygodności danych, zarówno liczbowych, jak i opisowych, zawartych w dokumentach związanych
z realizowanymi projektami lub prowadzoną przez Zamawiającego działalnością naukową;
b) realizacji wydatków i uzyskania założonych efektów zgodnie z wymaganiami zawartymi we wnioskach, decyzjach i umowach o dofinansowanie;
c) poprawnego sposobu udokumentowania i ewidencyjnego wyodrębnienia rzeczywistych operacji gospodarczych

2. Audyt obejmuje sprawdzenie jednego roku z okresu 3 lat poprzedzających rok przeprowadzania audytu, wybranego na podstawie przeprowadzonej analizy ryzyka, w tym:
a) podstaw prawnych działalności jednostki;
b) poprawności polityki rachunkowości i funkcjonowania procedur kontroli finansowej;
c) realizacji planu rzeczowo-finansowego oraz budżetu jednostki;
d) wniosku o dotację statutową;
e) ankiety jednostki naukowej;
f) funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej;
g) sposobu udokumentowania i zatwierdzania wyników działalności badawczej;
h) przestrzegania przepisów o zamówieniach publicznych, finansach publicznych i rachunkowości;
i) przestrzegania dyscypliny finansów publicznych;
j) realizacji wniosków z wcześniejszych kontroli i audytów;
k) poprawności ewidencji księgowej;
l) wyodrębnienia w ewidencji księgowej wydatków realizowanych z dotacji;
m) celowości i zasadności wydatków sfinansowanych z dotacji statutowej.

3. Na podstawie zebranych dokumentów i dowodów audytor sporządza pisemne sprawozdanie z audytu, zwane dalej sprawozdaniem.
4. Sprawozdanie powinno określać, czy otrzymane środki finansowe zostały wykorzystane zgodnie
z przeznaczeniem i przepisami prawa oraz czy księgi rachunkowe są prowadzone prawidłowo.

5. Sprawozdanie powinno w sposób bezstronny, kompletny, zrozumiały, jednoznaczny i zgodny ze stanem faktycznym przedstawiać wyniki audytu.

6. Zamawiający zapewni warunki niezbędne do sprawnego przeprowadzenia audytu, a w szczególności udostępni dokumenty oraz umożliwi bezzwłoczne udzielenie wyjaśnień.

7. Audytor jest obowiązany zachować poufność i nie naruszać tajemnic handlowych Zamawiającego. Nie może to jednak wpływać na merytoryczną treść sprawozdania.

7. Sprawozdanie powinno zawierać w szczególności:
a. oznaczenie sprawozdania;
b. datę jego sporządzenia;
c. nazwę i adres oraz dane jednostki;
d. oświadczenie audytora oraz osób wykonujących czynności audytu o niezależności od Zamawiającego;
e. imiona, nazwiska, adresy i numery uprawnień audytorów wykonujących czynności audytu;
f. cele audytu;
g. podmiotowy i przedmiotowy zakres audytu;
h. termin, w którym przeprowadzono audyt;
i. zwięzły opis działań Zamawiającego w obszarze objętym audytem;
j. zwięzłą ocenę sytuacji ekonomicznej Zamawiającego;
k. ocenę adekwatności, skuteczności i efektywności systemu zarządzania i kontroli w obszarze działalności Zamawiającego objętej audytem;
l. informację o metodzie doboru i wielkości próby do badania;
m. zaprezentowanie wyników badania, w tym obszarów, w których stwierdzono nieprawidłowości;
n. określenie nieprawidłowości oraz analizę ich przyczyn i skutków;
o. zalecenia w sprawie usunięcia stwierdzonych uchybień;
p. podpisy audytorów uczestniczących w audycie;
q. podpisy reprezentantów audytora, jeśli audytorem jest osoba prawna albo jednostka organizacyjna nieposiadająca osobowości prawnej.
8. Wszystkie strony sprawozdania muszą być ponumerowane i parafowane.
9. Wykonawca zobowiązany jest do przekazania Zamawiającemu pełnej dokumentacji audytu w 2 egzemplarzach w języku polskim i sprawozdanie w 4 egzemplarzach w języku polskim.
10. Wnioski i opinie zawarte w sprawozdaniu muszą wynikać z dokumentacji audytu.

Czy zamówienie jest podzielone na części: Nie

Czy dopuszcza się złożenie oferty wariantowej: Nie

Czy przewiduje się udzielenie zamówień uzupełniających: Nie

Czas: D

Data zakończenia: 28/06/2011

Zaliczka: Nie

Wiedza i doświadczenie:
Wykonawca spełni warunek w sytuacji, kiedy wykaże, że w okresie ostatnich trzech lat przed upływem terminu składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, wykonał co najmniej 2 usługi w zakresie przeprowadzenia audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę o łącznej wartości brutto nie mniejszej niż 2.000.000,00 złotych.
Do wykazu należy dołączyć dokumenty potwierdzające, że usługi te zostały należycie wykonane.

Osoby zdolne do zrealizowania zamówienia:
Zamawiający uzna warunek za spełniony, jeżeli Wykonawca wykaże, że dysponuje minimum dwiema osobami zdolnymi do wykonania przedmiotu zamówienia posiadającymi doświadczenie, wykształcenie i kwalifikacje zawodowe odpowiednie do zadań, jaki zostaną im powierzone tj.:
- osobami uprawnionymi do badania sprawozdań finansowych na mocy ustawy z dnia 7 maja 2009r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz.U. z 2009r., Nr 77, poz. 649 z późn. zm.) lub posiadają kwalifikacje zawodowe do przeprowadzania audytów, zgodnie z ustawą z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2009r., Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.), które wykonały minimum 2 usługi audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę

Oświadczenie nr 3: Tak

Oświadczenie nr 6: Tak

Oświadczenie nr 7: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 1: Tak

Oświadczenie wykluczenia nr 2: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

Dokumenty podmiotów zagranicznych: Tak

III.7 osoby niepełnosprawne: Nie

Kod trybu postepowania: PN

Czy zmiana umowy: Nie

Kod kryterium cenowe: A

Czy wykorzystywana będzie aukcja: Nie

Adres uzyskania specyfikacji i warunków zamówienia:
Instytut Chemii Bioorganicznej Polskiej Akademii Nauk
ul. Noskowskiego 12/14, 61-704 Poznań

Data składania wniosków, ofert: 07/06/2011

Godzina składania wniosków, ofert: 10:00

Miejsce składania:
Instytut Chemii Bioorganicznej Polskiej Akademii Nauk, ul. Noskowskiego 12/14
61 -704 Poznań
pokój nr 16 bud. C

On: O

Termin związania ofertą, liczba dni: 30

Czy unieważnienie postępowania: Nie

Kody CPV:
792123006 (Usługi audytu ustawowego)

Podobne przetargi